Příloha č.2 Navržená opatření k odstranění zjištěných nedostatků uvedených v Protokolu o kontrole č.j.MMB/0424868/2017
<br> bod č.Zjištěné nedostatky
<br> Příslušný ODBOR
<br> pověřený k nápravě
<br> zjištěných
<br> nedostatků
<br> Navržená opatření k nápravě zjištěných nedostatků vč.komentáře
<br> Termín,do kdy
<br> bude náprava
<br> realizována
<br> 2.1 Zákon č.134/2016 Sb.a Organizační směrnice
<br> Nebylo dodrženo ust.čl.2.2.3 Organizační směrnice MČ BS č <.>
<br> 61/2015 tím,že s dodavatelem nebyla uzavřena písemná smlouva v
<br> případě,kdy předpokládaná hodnota zakázky dosáhla 50 000 Kč bez
<br> DPH <.>
<br> OPO
<br> Komentář: Stávající směrnice o zadávání veřejných zakázek č.61/2015
<br> jen obecně ukládá povinnost uzavření písemné smlouvy v případě hodnoty zadávané
<br> služby nad 50 000 Kč bez DPH,a to bez bližší specifikace jakým způsobem je třeba ze
<br> strany dodavatele akceptovat objednávku,aby mohla být považována za písemnou
<br> smlouvu <.>
<br> V současné době je připravována nová směrnice o zadávání veřejných zakázek <,>
<br> která bude podrobně popisovat,jakým způsobem je třeba ze strany dodavatele
<br> objednávku akceptovat,aby splnila podmínku písemné smlouvy.Současně je
<br> uvažováno o metodikovi veřejných zakázek (právník OPO),který bude poskytovat
<br> poradenství ve věci výkladu směrnice,zadávání veřejných zakázek malého rozsahu v
<br> rámci ÚMČ BS a kontroly dodržování postupů dle směrnice <.>
<br> 31.12.2017
<br> 2.2 Metodika účetnictví statutárního města Brna
<br> Vztahuje se k zjištění uvedeném v bodu 2.1
<br> Nebylo dodrženo ustanovení čl.2.3.1 Metodiky účetnictví tím že <,>
<br> osoba odpovědná za účetní případ neprověřila,zda realizovaný
<br> účetní případ je v souladu s právním předpisem (čl.2.2.3 Organizační
<br> směrnice MČ BS č.61/2015) <.>
<br> OPO,OddVAK
<br> Komentář: Dle bodu 2.3.1 Metodiky účetnictví Statutárního města Brna: "Osobou
<br> odpovědnou za účetní případ se rozumí oprávněná osoba,která ovlivňuje stav a pohyb
<br> majetku a jiných aktiv,závazků včetně dluhů a jiných pasiv,příjmy a výdaje nebo
<br> náklady a výnosy a výsledek hospodaření.<.>." Dle vnitřního předpisu MČ BS č.58/2014
<br> Oběh,přezkušování a zpracování účetních dokladů může být touto osobou příkazce
<br> operace nebo správce rozpočtu.Jelikož se jedná o to,zda byl dodržen vnitřní předpis o
<br> veřejných zakázkách,vztahuje se tato povinnost na povinnosti dané příkazci operace - viz
<br> také zjištěné pochybení uvedené v bodu č.2.3 Protokolu o kontrole.V rámci interního
<br> auditu zaměřeného na kontrolu dodržování zákona o finanční kontrole: řídící
<br> kontrola příjmů a výdajů,bude ověřeno,zda zaměstnanci ÚMČ BS pověření funkcí
<br> příkazce operace dodržují ustanovení daná platnými právními předpisy <.>
<br> 31.12.2017
<br> 2.3 Zákon č.320/2001 Sb.a vyhláška č.416/2004 Sb <.>
<br> KONTROLA ODBORU INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY MMB č.j.MMB/0424868/2017
postup MČ BS při zadání veřejné zakázky ve věci "reklamní prezentace PR k propagaci veřejné výzvy
<br> k podání nabídek na mobilního volání a internetu pro občany městské části Brno-střed"
<br>
<br> bod č.Zjištěné nedostatky
<br> Příslušný ODBOR
<br> pověřený k nápravě
<br> zjištěných
<br> nedostatků
<br> Navržená opatření k nápravě zjištěných nedostatků vč.komentáře
<br> Termín,do kdy
<br> bude náprava
<br> realizována
<br> Vztahuje se k zjištění uvedeném v bodu 2.1
<br> Nebylo dodrženo ust.§ 13 odst.2 vyhlášky č.416/2004 Sb <.>,tím,že
<br> schvalovacím postupem příkazce operace se neprověřila správnost
<br> operace (ust.§ 2 písm.l) zákona č.320/2001 Sb.) zejména ve vztahu k
<br> dodržení:
<br> - právní předpisů a opatření přijatých orgány veřejné správy v mezích
<br> těchto právních předpisů
<br> - postupu a podmínek stanovených pro zadávání VZ <.>
<br> 2.4 Zákon č.128/2000 Sb.a Statut města Brna
<br> Nebylo dodrženo ust.§ 141 odst.1 zákona č.128/2000 Sb.tím,že
<br> písemnost,vyhotovená orgánem městské části v samostatné
<br> působnosti (objednávka) nebyla v záhlaví označena slovy statutární
<br> město s uvedením názvu města a názvu městské části.Z toho vyplývá <,>
<br> že také nebylo dodrženo ust.čl.80 odst.2 Statutu města Brna tím,že
<br> nebylo postupováno dle Přílohy č.3 Statutu města Brna (Statutární město
<br> Brno,městská část Brno-střed a název orgánu,který písemnost
<br> vyhotovil) <.>
<br> vedoucí odborů v
<br> součinnosti s OPO
<br> Komentář:
<br> ÚMČ BS má v systému GINIS nastaven mechanismus pro výběr dokumentů pro
<br> samostatnou a přenesenou působnost,kdy si zpracovatel dokumentu vybere působnost
<br> vždy dle své činnosti (při generování výstupu je vždy uživateli zobrazena volba s
<br> výběrem hlavičky dokumentů: např.objednávka - obec,objednávka - úřad,dále musí
<br> uživatel zvolit požadovanou hlavičku dle vykonávané činnosti).Jednalo se tedy o
<br> individuální pochybení,nikoliv systémové <.>
<br> Pro minimalizování rizika výše uvedeného individuálního pochybení v této oblasti
<br> budou pracovníci ÚMČ BS vhodnou formou ...

Dominikánská 2,601 69 Brno
<br> Číslo jednací: MCBS/2018/0003471/PLEJ
<br> K podání:
<br> Vaše číslo jednací:
<br> Spisová značka:
<br> Vyřizuje: Mgr.XXXX XXXXXXXXX,tel.XXX XXX XXX ID datové schránky: qykbweX
<br> VÝPIS z USNESENÍ
<br> V Brně dne 05.01.2018
<br> Usnesení ZMČ/2017/24/16 Výsledky kontroly Odboru interního auditu a kontroly MMB,č.j <.>
<br> MMB/0424868/201 7
<br> ZMČ BS na 24.zasedání,konaném dne 01.11.2017 <,>
<br> bere na vědomí
<br> protokol o kontrole,č.j.MMB/0424868/2017,který tvoří přílohu č.1 tohoto materiálu a navržená opatření k odstranění zjištěných nedostatků,která tvoří přílohu č.2 tohoto materiálu <.>
<br> Hlasování: 23 pro,0 proti,0 zdržel se,19 nehlasoval
<br> Usnesení k bodu 16 bylo přijato <.>
<br> Statutární město Brno,městská část Brno-střed Dominikánská 2,601 69 Brno
<br> 178
<br> Bc.Petr/ ' a,MBA,VLL.M.tajemník UMC BS