<,> '“autt,„
<br> VÁŠ DOPIS ČJ.:
<br> ZE DNE: „
<br> NAŠE ČJ.: MCBT/6828/2017lI—Ior SPIS.ZN:
<br> VYŘIZUJE: Ing.XXXXX XXXXXXX TEL; XXX XXX XXX
<br> FAX:
<br> E-MAIL: hornoch©turanýcz DATUM: 2017—10-25
<br> Informace o jednání zastupitelstva
<br> Zastupitelům městské části Brno—Tuřany byl předložen na l9lVII.zasedání Zastupitelstva městské části,které se konalo dne 19.10.2017,protokol o kontrole výkonu samostatné působnosti svěřené organům městské části Brno-Tuřany,který vypracoval Odbor interního auditu a kontroly MMB,č.j.OKO/03—05l2017.Byly zjištěny následující nedostatky a byla přijata následující opatření:
<br> Zastupitelstvu městské části Brno—Tuřany nebyl předložen ke schválení současně s návrhem rozpočtu na rok 2016 návrh tvorby a použití peněžníchfondů <.>
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 byl předložen Zastupitelstvu městské části Brno—Tuřany na 14/VII.zasedání dne 15.12.2016 již bez výše uvedeného nedostatku,tj.včetně návrhu tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> Příspěvek zrozpoétu městské části Brno-Tuřany do sociálního fondu na rok 2016 nestanovllo a neschválilo Zastupitelstvo městské části <.>
<br> Pro letošní rok byla chyba ještě před kontrolou opravena,příspěvek z rozpočtu městské části Brno- Tuřany do sociálního fondu na rok 2017 stanovilo a schválilo na svém l4lVlI.zasedání dne 15.12.2016 Zastupitelstvo městské části Brno—Tuřany.“ť
<br> Nebyla splněna povinnost pokladníka zajistit,aby výdajový pokladní doklad obsahoval jméno příjemce,který finanční hotovost z pokladny převzal a jeho podpis (konkrétně výdajový pokladní doklad č.221600696POK) <.>
<br> Ve velkém množství kontrolovaných dokladů se jednalo o jediný případ,i tak jsme zintenzivnili kontrolu,aby k uvedenému nedostatku pokud možno nedocházelo <.>
<br> Součástí ocenění drobného dlouhodobého majetku nebyly náklady na dopravu a balné (konkrétně GS branka na florbal) <.>
<br> Standardně jsou součástí ocenění drobného dlouhodobého majetku i náklady na dopravu a balné,v tomto případě byla doprava a balné omylem naúčtována k materiálu do spotřeby.Zaměstnanci byli informování o nutnosti důsledné kontroly při zařazování věcí do majetku <.>
<br> Dlouhodobý hmotný majetek (technické zhodnocení budovy mateřské školy Holáseeká _ venkovní žaluzie) XXX do majetku zařazen prostřednictvím nesprávnéhojormuláře <.>
<br> Na základě výsledků kontroly používáme od září 2017 správný formulář,který je vsouladu s Metodikou účetnictví statutárního města Brna <.>
<br> Plán inventur neobsahoval seznamy inventurních soupisů sestavované v rozsahu účtových skupin <.>
<br> Plán inventur na rok 2017 již bude obsahovat inventurní soupisy sestavované v rozsahu účtových skupin <.>
<br> Inventurní soupisy zfyzicke' inventury neobsahovaly okamžik,ke kterému se sestavuje účetní závěrka <.>
<br> Soupisy obsahovaly pouze období 12/2016,pro příští XXX XXXX doplněno přesné datum,tj.XX.XX <.>
<br> Inventurní soupisy z dokladové inventury neobsahovaly identifikační číslo vybrané účetní jednotky a dále inventurní soupisy zjfyzicke' a dokladové inventury neobsahovaly jména osob,které jsou členy inventarizační komise <.>
<br> Údaje z dokladové inventury obsahovaly pouze název městské části,identifikační číslo 22 bude pro příští rok doplněno.Inventurní soupisy z fyzické a dokladové inventury obsahovaly podpisy daných osob,jména a příjmení budou pro příští rok doplněna <.>
<br> Při finančních operacích zajišťovaných limitovaným příslibem přikazce operace a hlavní účetní provedli předběžnou řídící kontrolu po vzniku závazku před faktickým uskutečněním veřejného výdaje <.>
<br> Na základě výsledků kontroly jsme změnili systém limitovaných příslibů,tak aby odpovídal zákonu o finanční kontrole <.>
<br> Vzájemné vztahy mezi kontrolními orgány a kontrolovanými osobami při výkonu veřejnosprávní kontroly na miste" se neřídily kontrolním řádem.Veřejnosprávní kontrola na místě nebyla vykonána zaměstnanci Uřadu městské části Brno—Tuřany <.>
<br> Letošní rok provádějí veřejnosprávní kontrolu zaměstnanci úřadu ještě ve spolupráci se stávajícím externím auditorem,se kterým bude tato spolupráce ukončena.Příští XXX XXXX kontrola vykonána zaměstnanci úřadu,popř.v součinnosti s externím odborníkem <.>
<br> Zastupitelstvo městské části Brno—Tuřany na svém 19/VII.zasedání dne 19.10.2017 vzalo na vědomí výsledky uskutečněné kontroly a přijatá opatření ohledně zjištěných nedostatků <.>
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX vedoucí odboru ekonomického