<.> Krajský úřad Libereckého kraje ' „_ odbor kontroly kfal
<br> Č.j.: LK-0116/16/Vav
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory,IČ70693544,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 22.8.2016 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 13.9.2016.2.Konečně přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 31.1.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXX kontrolorka pověřená přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0116/16/Vav dne 19.8.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 31.1.2017.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Jiří Rešátko - předseda svazku obcí,Ing.XXXXXX XXXXXX — účetní svazku <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/2a ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 606- fax: + 420 485 226 362 e—mail: sona.vavmskoaněkraj—lbcez - www.kraj-[bc.cz - IČ: 70891508 - DIČ: CZTOSQISOS
<br> Datová schránka: cskbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle © 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.e) íinanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení š 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.AJ <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření __k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech
<br> 3.1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěný chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 20_1_6 C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 podle & 2 á
<br> & 3 zákona č.420/2004 Sb.Nebyly zjištěny chyby a nedostat...

Licence: DZHW
<br> VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
<br> územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa) Období: 12 I 2016
<br> XCRGUVXA ! VXA (01012016101012016)
<br> iCOí 70693544 NázeVJ DSO Jízerske hory čísla 5 f*** enemy? ' " " " ' ""W'ěšžné muší“ ' ' ' ' " '"; Minute-období __ položky Název položky umím“ MMMTJáiBZ 613565"— ' “""Éšbššešáéfhňásíí““WM" Hlavní číhá“ * *““maesaše 553%? r ' :; S 4 A.Nákžady celkem 228 573.52 222 710.52 * |.Náklady z" Ímfnóšti """" "__ ________-__.j.____ 228 573,52 " 222 710,52 ' ' 1.spotřebňšěrůíF—_'“" M 501.________.__ " ' ' 2.Spotřeba energie 502 3.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 4.Prodané zboží 504 5.Aktivace dlouhodobého majetku 506 & Aktivace oběžného majetku 507 7.Změna stavu zásob vlastní výroby 508 &.Opravy a udržování 511 9.Cestovné 512 10.Náklady na reprezentací 513 11.Aktivace vnitroorganizačníoh služeb 516 12.Ostatní služby 518 2 145,00 2 282,00 13.Mzdové náklady 521 20 000,00 14 000,00 14.Zákonné sociální pojištění 524 15.Jiné sociální pojištění 525 15.Zákonné sociální náklady 527 17.Jiné sociální náklady 528 18.Daň silniční 531 19.Daň z nemovitostí 532 20 Jiné daně a poplatky 538 22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 23.Jiné pokuty a penále 542 24.Dary & jiná bezúplatné předání 543 25.Prodaný materiál 544 26.XXXXX a Škody XXX
<br> XX.XX.XXXX- 8553m515 _ žoracováno systémem-GINIS agrese-_ UCR GORDIC spol.s r.0 <.>
<br> strana? 1 ! 3
<br> Licence; DEHW čís'ío“ položky Název položky
<br> 27.Tvorba fondů
<br> 28.Odpisy dlouhodobého majetku
<br> 29.Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek
<br> 31.Prodané pozemky
<br> 32.Tvorba a zúčtování rezerv
<br> 33.Tvorba a zúčtování opravných položek
<br> 34.Náklady z vyřazených pohledávek
<br> 35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku 36.Ostatní náklady z činnosti
<br> u." Fin—ančni náklady
<br> 1.Pro—dané cenné pap—íry'- a podíly 2.Úroky
<br> 3.Kurzové ztráty
<br> 4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 5.Ostatní ňnanční náklady
<br> „júl— __Nakl_ady na transfery
<br> ___-2- Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
<br> __ _V.' Daň "z prijmu 1.Daň z příjmů 2_.Dodatečné odvody daně z příjmů“
<br> B Vynosy celkem
<br> l.Vý nosy? činnosti 1.Výnosy z prodejeivulastních výrobků 5“ „ 2.Výnosy z prodeje služeb 3.Výnosy z pronájmu 4.Výnosy z prodaného zboží 5.Výnosy ze správních poplatků 6.Výnosy z místních poplatků 8.Jiné výnosy z vlastních výkonů 9.Smluvní pokuty a úroky z prodlení
<br> 10.Jiné pokuty a penále
<br> 11.Výnosy z vyřazených pohledávek
<br> 04.01'72517 snaamsrs
<br> ' smekam Bězne obdobr úča-ti Hfa vní Činnost
<br> 548 551 206 428,52 552 553 554 555 556 557 558 549
<br> 551 552 553
<br> 569
<br> 551 _595 o,293 maso
<br> 501 602 603 604 605 605 609 641 642 643
<br> * VŽpraco-váno systémem GlNlS Éšpress - UCŘVGČRD-iČ-špot s r,o <.>
<br> l—Íošpodářsixa.gý—nnosf v M *
<br> 2
<br> XCRGUi/XA ffi/XA (01012016/01012016)
<br> Minule období Hlavní črnnost Hospodářská činnost 3 : 205 428.52 vzoa maso strana 2/3
<br> Licence: DZHW
<br> "ceilí" 5: =-'-r-: - Běžné 666_6161 _ ] Mágia období položky Název položky _ _Hla vní čsnnšší Haspodšfšéá 55665? 141666 _ěmfíošt __w *“ 665666666 616663 1 2 3 J 12.Výnosy z prodeje materiálu.:.1 13.Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 545 14.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromé pozemků '--1F1 15.Výnosy z prodeje pozemků 64 " 16.Čerpání fondů „1.5 17.Ostatní výnosy z činnosti 546 __ [|_—_Frnáncňí výncšy _ _ _ _ 1 Výnosy z prodeje cennýclšpíů a podílů * -------- _ 661 __“ AAA? 2.Úroky 662 3.Kurzové zisky 663 4 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 5.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 665 6.Ostatní finanční výnosy 669 W iv “6336563616565“ “WWW * _ “___ _ 'W 2__6_3 366,86__ W263 368,66 """""""" __AM 2 Výnosy vybraÉýghrnístních vládních institucí zír_ánsřerů __ "___—_— “ 672 203 308 80__ _ M 203 306 56 __ ___ _ __ _AAMMM M __ V _Výn6sy ze sdílených dat—ní ? poplatkůí ___— _ _? 1.Výno?y_z—e sdílené daně z příjmů fyzických 6sob _ 681 2.Výnosy ze sdíiené daně z příjmů právnických osob 662 3.Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 684 4.Výnosy ze sdílených spotřebních daní 685 5.Výnosy ze sdílených majetkových dani 686 6.Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků 668 " "É' ___Gyšlšcťiékšóšpgaěšétíňř " “' ** VG " _ _" 1 Výsledek híšěóěšřéní přég zdaněním * _ __ „ “___ __625 26476—— __ 19 4E672—du _ _ 2.Výsledek hospodaření běžného účetního období 25 26432- 19 401,72- * Konec sestavy * 0260422017 8h53m5_:_f_ s _ i _ * žprácováno syst—rámem GINlS Express- UCŘČORDJC spol.s r.o._ _6ř_ Spar,-53723
<br> XCRGUWA / VXA (01012016/07012016)

LÍCQFFGLD2HW XCRGURXA !RXA (04022016/01012016)
<br> ROZVAHA - BILANCE
<br> územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa) Období: 12 I 2016
<br> ICO: 70693544 Název: DSO Jizerske hory ? Období „„ M “ www“— Číslo Syntetrcký ““"" ___„_„ _ _ " “W „ " _ Běžně—m." _ _ “| " _ ___-__“— Minute položky Názevpoíožky učetiw _""“"—“"“"“"_'šřooo“""""— — korekce-" _ _ _.Něžní AKTlVA CELKEM “ " “žíšíššěšíww 'žšélůššňčf " * 'W'ĚŠEĚŠŠŠ WW' "Ám— _ 'Š—tŠl—á—a—ktí—Jš—F __ ___—“___MMWWÍÍ'"W ÝWW mžizfííízbí „NH 2 064 285,10 * " i 412 856,90 619 205,42 I.Dlouhodobý nehmotný majetek WW w.<.>.<.>.„m M“ M WMA * 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2.Software 013 3.Ocenítelná práva 014 4.Povolenky na emise a preferenční limity 015 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 7.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 9.Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji 035 "ii.Dlouhodobý hmotný majetek "' _ _“ z'iiň'íližbó'" —'" 13 06456516“ "'Hžísšýg“6“““ 619 235,42 1.Pozemky 031 2.Kulturní předměty 032 3.Stavby 021 4.Samostatné hmotné movité věcí a soubory hmotných movitých věcí 022 2 477 142,00 2 064 285,10 412 856,90 619 285,42 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 &.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 10— ÉEĚdÉĚÝÍLWEĚPXTÉtÉĚ"fĚenýĚ mateji ___-.036 úl *Dlouhodobý finanční majetek * " * W 1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062
<br> Zpracováno systémem GlNlSřEkíJreťssř-VÚČŘ GDEDIC spol.s r.? o._ otra-na- HŠ
<br> 27.0120171311150m21s-
<br> Licence: D2HW
<br> Číslo položky
<br> 00—40:me
<br> ' |v <.>
<br> mummth—x'
<br> mCh-h-WN—i
<br> otom—JOYU'I-ŘUJNA
<br>.A
<br> (D
<br> 10 <.>
<br> "Obemaaktwa
<br> Název položky
<br>.Dluhové cenné papíry držené do splatností.Dlouhodobé půjčky
<br>.Termínované vklady dlouhodobé
<br>.Ostatní dlouhodobý finanční majetek
<br>.Pořízovaný dlouhodobý finanční majetek
<br> - POSKW diPUhPQPĚÝmĚUČUÍ "?alřlá'ím _
<br> Dlouhodobé pohledávky
<br>.Poskytnuté návratné finanční výpomocí dlouhodobé.Dlouhodobé pohledávky z postoupených ůvérů
<br>.Dlouhodobé poskytnuté zálohy
<br>.Dlouhodobé pohledávky z ručení
<br>.Ostatní dlouhodobé pohledávky
<br>.Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
<br> Žásoby
<br>.Pořízenímateríálu
<br>.Materiál na skladě
<br>.Materiál na cestě
<br>.Nedokončené výroba
<br>.Polotovary vlastní výroby.Výrobky
<br>.Pořízenízboží
<br>.Zboží na skladě
<br>.Zboží na cestě
<br>.Ostatnízásoby
<br> Krátkodobé pohledávky
<br>.Odběratelé
<br>.Směnky k inkasu
<br>.Pohledávky za eskontované cenné papíry
<br>.Krátkodobé poskytnuté zálohy
<br>.Jiné pohledávky z hlavní činnosti
<br>.Poskytnuté návratné finanční výpomocí krátkodobé.Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů
<br>.Pohledávky z přerozdělených daní
<br>.Pohledávky za zaměstnanci
<br> Sociální zabezpečení
<br> šíbr,-zář? 13h50m21$
<br> XCRGURXA /RXA [04022016/01012016)
<br> Období Běžné * třiceti Brutto korekce
<br> Na;
<br> 063 067 068 069 043 053
<br> 462 464 465 466 469 471
<br> " 37751269
<br> Zpracováno systémem GleS Express - LFC-R ŠORDIC spol s r.o <.>
<br> „ „277512159,„ „,<,>
<br> prádlo
<br> 0772557957755?
<br> strana 2 / 5
<br> Licence: DZHW
<br> Čislo potožky
<br> 11.12.13.14.15.16.17.16.23.24.25.26.27.28.29.30.31.32.33 <.>
<br> inf
<br> Atom-ŘUJN—k
<br> 15.16.17 <.>
<br> 727612017 tahač-ráži; _—
<br> Název položky
<br> Zdravotní pojištění
<br> Důchodové spoření
<br> Daň z příjmů
<br> Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty
<br> Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Krátkodobé pohledávky z ručení
<br> Pevné termínové operace a opce
<br> Pohledávky z neukončených ňnančních operaci Pohledávky z finančního zajištění
<br> Pohledávky z vydaných dluhopisů
<br> Krátkodobě poskytnuté zálohy na transfery
<br> Krátkodobé zprostředkování transferů
<br> Náklady příštích období
<br> Příjmy příštích období
<br> Doh ad né účty aktivní
<br> Ostatní krátkodobě pohledávky Krátkeidobý finanční majetek
<br>.Majetkové cenné papíry k obchodování
<br>.Dluhové cenné papíry k obchodování
<br>.Jiné cenné papíry
<br>.Termínované vklady krátkodobé
<br>.Jiné běžně účty
<br>.Běžný účet
<br>.Základní běžný účet územních samosprávných celků.Běžné účty fondů územních samosprávných celků
<br> Ceniny Peníze na cestě Poklad na
<br> Syntetrcký >
<br> :
<br>.-.—__.__.<.>._'—"T _._.__._.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> XCRGURXA ÍRXA (04022016/01012016)
<br> učet <,>
<br> 337 336 341 342 343 344 346 348 361 363 369 365 367 373 375 361 385 386 377
<br> 251 253 256 244 245 241 231 236 263 262 261
<br> Brutto
<br> 772777 512,59
<br> 277 512,69
<br> Zpracováno sys...

Návrh pro jednání valné hromady svazku
<br>
<br> Závěrečný účet za rok 2016
<br>
Mikroregion JIZERSKÉ HORY
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br>
<br>
Schválený Skutečnost
rozpočet
<br> P ř í j m y v tis.Kč Kč
<br>
§ položka
<br> 4121 Neinvestiční příspěvky čl.obcí 44 44 000,00
<br> 4221 Invest.přísp.na výstavbu od obcí 150 0,00
<br> Příjmy c e l k e m 194 44 000,00
<br>
<br> V ý d a j e
2219 6121 Výstavba cyklostezky 150 0,00
<br> 3639 5021 Ost.osobní výdaje 20 20 000,00
<br> 6310 5163 Poplatky peněžního ústavu 3 2 145,00
<br> Výdaje c e l k e m 173 22 145,00
<br>
<br> Financování
<br>
8115 změna stavu na bankovních účtech -21 -27 855,00
<br> Financování celkem -21 -27 855,00
<br>
<br>
<br>
<br> K o m e n t á ř
<br>
<br> Rozpočtové příjmy <.>
<br>
<br> Byly obdrženy členské příspěvky na rok 2016 ve výši Kč 4.000,- za každého člena sdružení <.>
<br>
<br>
<br> Rozpočtové výdaje <.>
<br>
<br> Kromě bankovních poplatků a odměn žádné nebyly <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Účelové fondy
<br>
DSO netvoří jiné účelové fondy
<br>
<br>
<br>
<br> Doplňující informace o majetku DSO
<br>
Stav základního účtu k 1.1.2016 Kč 255.657,69
<br>
<br> Příjmy Kč 44 000,00
<br> Výdaje Kč 22 145,00
<br>
<br> Stav základního účtu k 31.12.2016 Kč 277 512,69
<br>
<br>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br>
Náklady celkem 228 573,52
<br> Výnosy celkem 203 308,80
<br> Výsledek hospodaření - 25 264,72
<br>
<br> Náklady obsahují odpisy majetku,odměny a bankovní poplatky,výnosy příspěvky obcí a
<br> rozpuštění dotace k odpisům <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dopravního sdružení obcí Jablonecka za rok
<br> 2016 <.>
<br> 13.9.2016 a 31.1.2017 proběhla kontrola hospodaření za rok 2016,které provedla Ing.Soňa
<br> Vavrušková,pověřená pracovnice KÚ Libereckého kraje <.>
<br> Závěr přezkoumání finančního hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br>
<br>
<br> N á v r h u s n e s e n í
<br>
Shromáždění schvaluje Účetní závěrku za rok 2016 a Závěrečný účet svazku za rok 2016 vč <.>
<br> Zprávy auditora s tím,že ztráta bude proúčtována proti do výsledku minulého období <.>
<br>
Přílohy:
<br> Rozvaha k 31.12.2016
<br> Výsledovka k 31.12.2016
<br> Zpráva o přezkumu hospodaření za rok 2016
<br>
<br>
Jablonec nad Nisou,dne 15.března 2017
<br> Zpracovala: Ing.XXXXXX XXXXXX