Závěrečný účet Mikroregionu Luhačovské Zálesí za rok 2015
(517 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných
předpisů.)
<br> I <.>
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Třída Schválený Upravený Plnění k UCŠraŠl/gšglmku
XXX XXXXX rozpocet XX.XX.XXXX rozpočtu
<br> X.- Daňové příjmy 0 0 0
2.- Nedaňově příjmy 363 1385 940 67,85
3.- Kapitálově příjmy 0 0 0
4.- Přijaté transfery 1414 6398 5949 92,99
Příjmy celkem 1777 7783 6889 88,51
5.- Běžně výdaje 676 4548 4462 98,11
6.- Kapitálovíé výdaje 0 2000 1953 97,65
Výdaje celkem 676 6548 6415 97,97
3335011323— Vydale 1101 1235 474 38,38
8.- Financování -1101 -1235 -474 38,38
Přijaté úvěry a půjčky 1925 1925 100
Uhrazené spl.kr.Půjček -885 -2824 -2494 88,3
Změna stavu prostředků na BÚ 324 206 637 308,54
Splátka úvěrů -540 -540 -540 100
Oper.z peň.účtů 0 -2 -2 100
Financování celkem -1101 -1235 -474 38,38
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Hospodaření Mikroregionu Luhačovské Zálesí v roce 2015 (v tis.Kč)
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších fmančních operacích v plném členění
podle rozpočtové skladby (výkaz FIN 2-12 M) jsou k nahlédnutí v sekretariátu Mikroregionu
Luhačovské Zálesí,Masarykova 137,763 26 Luhačovice <.>
<br> Rozpočet příjmů byl v roce 2015 naplněn na 88,51%.Příjmy tvoří dotace na projekt
„S radostí na akce — rozpočtovány na položkách 4113 a 4213,projekt „KUDY KAM“ rozpočtovány
na položce 4116,projekt „Kompostování v Luhačovském Zálesí IV“ — položky 4213 a 4216 <,>
a projekt „Systémová podpora rozvoje meziobecní spolupráce v ČR v rámci území správních
obvodů obcí s rozšířenou působností“ - položka 2324 par.3900 <.>
<br> Na výdajové straně rozpočtu byly na © 3639 Komunální služby a územní rozvoj účtovány
výdaje na provoz a běžný chod DSO <.>
<br> Samostatně na © 3726 — Využívání a zneškodňování ostatních odpadů byl evidován projekt
„Kompostování v Luhačovském Zálesí IV.“.Cílem projektu bylo pořízení 447 ks kompostérů a 2 ks
štěpkovačů,které Mikroregion Luhačovské Zálesí zapůjčil do obcí zapoj ených do projektu <.>
<br> 1/4
<br> 11.Stav účelových fondů a finančních aktiv
<br> Miroregion Luhačovské Zálesí netvoří žádné účelové fondy.Zůstatek na běžném účtu
vedeném v Ceské spořitelně a.s <.>,pobočka Luhačovice byl k 31.12.2015 ve výši 5.032,62 Kč,na
účtu vedeném Ceskou národní bankou byl k 31.12.2015 zůstatek 146.185,48 Kč <.>
<br> III.Vyúčtování linančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům
místní úrovně
<br> Dobrovolný svazek obcí MLZ neměl k 31.12.2015 závazky vůči státu vyplývající z
pracovně právních vztahů,tzn.odvody na zálohovou a srážkovou daň a na zdravotní a
sociální pojištění <.>
<br> Dále měl MLZ závazky vůči zřizovateli <.>
<br> Na účtu 326 byly evidovány přijaté návratné krátkodobé fmanční výpomoci na fmancování
investičních výdajů na projekt „Kompostování v Luhačovském Zálesí IV“ od společnosti
Luhačovské Zálesí o.p.s.Nesplacený zůstatek půjčky: 330.000,- Kč:
<br> K 31.12.2015 byly na účtu 348 evidovány nezaplacené pohledávky ve výši 41.575,- Kč
(Obec Březůvky: 23.757,- Kč,Obec Provodov: 7.127,- Kč a Obec Velký Ořechov: 10.691,- Kč) <.>
<br> Na účtu 346 byly evidovány pohledávky na dotaci na projekt „Ochrana biodiverzity
významných ekosystémov regiónov Raj ecká dolina a Luhačovické Zálesí“ ve výši 29.7 5 1,24 Kč
(MMR ČR) <.>
<br> Na účtu 377 jsou evidovány pohledávky na dotaci na projekt „Ochrana biodiverzity
významných ekosystémov regiónov Raj ecká dolina a Luhačovické Zálesí“ ve výši 505.773,06 Kč
(EU ERDF) <.>
<br> IV.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregionu Luhačovské Zálesí za rok
2015
<br> Na základě žádosti DSO,v souladu s 5 53 ods.1.zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění
pozděj ších předpisů,a 5 17 odst.4 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních
rozpočtů,ve znění pozděj ších předpisů,a 5 4 odst.5 zákona 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání
hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,bylo provedeno
přezkoumání hospodaření Mikroregionu Luhačovské Zálesí za rok 2015 <.>
<br> Rozsah přezkoumání hospodaření je dán ustanovením zákona 420/2004 Sb <.>,o přezkoumání
hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,zákona 563/1991 Sb <.>,o
účetnictví,ve znění pozděj ších předpisů a zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů <.>
<br> Kontrolu provedl zaměstnanec Zlínského kraje,zařazený do XXXX ského úřadu Zlínského
kraj e,odboru Kancelář ředitele,kontrolního oddělení pan Ing.Vít Sušila <.>
<br> Kontrola byla provedena ve dnech 06.10.2015 a 15.4.2016 <.>
<br> Závěr zprávy:
<br> 2/4
<br> C.Závěr
!.Odstraňování chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření zapředchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky,případně tyto
chyby a nedostatky byly napraveny <.>
<br> Il.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Mikroregion Luhačovské
Zálesí ...

<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument
Zlínského kraje
<br>
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí
<br> Odbor interního auditu a kontroly Pozlovice Hlavni 51
<br>
<br>
<br> Oddeleni kontrolní 763 26 Luhačovice
datum pověřená úřední osoba čisto jednací Spisová značka
15.dubna 2016 Ing.Vít Sušila KUZL 4614012015 KUSP 461401201511AK
<br> Zpráva č.380/2015/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodvaření
DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí,IC: 70287201
<br> za rok 2015
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:6.10.2015 (dílčí přezkoumání)
15.4.2016 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obci.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle % 5 zákona 42012004 Sb <.>
písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace
přezkoumání <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Masarykova 137
763 26 Luhačovice
<br> Přezkoumání vykonal:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí zastupoval:
<br>
<br> místopředseda: Ing.XXXXX XXXXXXX
účetní: XXXXX XXXXXXXX
Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX
tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín c-maíl: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
Návrh rozpočtu
Rozpočtová
<br> opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence
pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> inventurní soupis
majetku a závazků
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2015 byl zpracován v příjmech i výdajích v členění na
paragrafy,případně položky <.>
Zveřejnění bylo ověřeno u městysu Pozlovice (10.- 26.12.2014)
<br> V roce 2015 byl schválený rozpočet změněn čtyřmi rozpočtovými opatřeními:
<br> č.1 schváleno radou MLZ dne 27.4.2015 — usnesení č.14/2015 <,>
<br> č.2 schváleno valnou hromadou MLZ dne 28.5.2015 - usnesení č.8/2015
<br> č.3 a 4 schváleno radou MLZ dne 10.11.2015 — usnesení č.4312015 <.>
<br> Obsahem rozpočtových opatření byla především realizace připravených projektů <.>
Rozpočtovými opatřeními byly příjmy zvýšeny o 3 163 tis.Kč,výdaje o 3 029 tis <.>
Kč a financování změněno o 134 tis.Kč <.>
<br> DSO měl zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2016 — 2018.Byl schválen
usnesením valné hromady č.8012014 ze dne 28.12.2014.Výhled je koncipován
každoročně jako vyrovnaný.Zahrnuje pouze běžně provozni příjmy a výdaje <,>
nikoliv připravované projekty - jejich realizace financováni vzhledem ke
komplikovaným dotačním podmínkám jsou předmětem ročních rozpočtů <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen valnou hromadou per rollam 28.12.2014,usnesení
č.79/2014.Schválený rozpočet předpokládal příjmy ve výši 1 777 tis.Kč,výdaje
676 tis Kč a financování 1 101 tis.Kč <.>
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2014 byl schválen valnou hromadou DSO dne 28.5 <.>
2015 usnesením č.512015,a to bez výhrad.Zveřejnění návrhu závěrečného účtu
v zákonném rozsahu a lhůtách bylo kontrolováno u členské obce — městysu
Pozlovice (13 - 28.5 2016)
<br> DSO použival tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.201 S):
<br>.1409090309í0800 u České spořitelny,a.s.(6 032,62 Kč) <,>
<br>.ú.94-501766110710 u ČNB(145185,48 Kč) <,>
<br> č.ú.215154322/0600 u GE Money Bank,a.s.(0,00 Kč - účet zrušen 27.4 <.>
2015)
<br> Stav peněžních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2015 odpovídal
zůstatku účtu 231 v rozvaze <.>
<br> Út 0:
<br> K 31.12.2015 účetní jednotka vykazovala pouze krátkodobě pohledávky,které
činily celkem 577 099,30 Kč.Kromě tři případů příspěvků od členských obcí na
účtu 348 v celkové výši 41 575,00 Kč se jednalo o pohledávky z vyúčtování
dotaci <.>
<br> DSO měl k 31.12.2015 pouze krátkodobě závazky,a to ve výši 330 000,00 Kč <.>
Jednalo se o zustatek návratné finanční výpomoci <.>
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2015 <.>
Inventarizace byla provedena inventarizační komisí podle plánu inventur na rok
2015,sestaveného účetníjednotkou dne 1.12.2015 <.>
<br> V souladu s © 29 zákona č.56371991 Sb <.>,o účetnictví byla inventarizace
provedena u veškerého majetku a závazků <.>
<br> Fyzická i dokladová inventura byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> Porovnáním účetního a evidenčního stavu se stavem zjištěným inventarizací
nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> účetnictví ostatní
<br> Výkaz pro
hodnocení plnění
rozpočtu
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Příloha rozvahy k 31.12.2015 vypracovaná dne 20.2.2016 obsahovala
doplňující číselné a slovní informace k účetní závěrce podle ustanovení 55 45 -
46 Vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č <.>
56371991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané
účetnijednotky,v platném znění
<br> Ke kontrole byla předložena Rozvaha — Bilance k 31.12.2015 vypracovaná 20.2 <.>
2016,v níž byly uspořádány položky majetku a jiných a...