Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 1 1
150 21 Praha 5
<br>
<br> SpZn: sz_092403r2014n<UsK
Čj.: 006148H2015fKUSK
<br> Stejnopis ě <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION POLABÍ
1627121152345
za rok 2014
<br> Přczkoumání hospodaření DSO Mikroregion Polabí za rok 2014 bylo zahájeno dne 11.8 <.>
2014 doruěcním oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaněho přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkournání se uskutečnilo ve dnech:
I 6.3.2015
' 25.9.2014
na základě zákona ě.42022004 Sb.<.> o přczkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,vc znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
ě.2532012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávaně období 1.l.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> 'I
<br> Husovo nám.2 3 <,>
280 22 Lysá nad Labem
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonalí:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontroloři:
<br> Ing.XXXXX XXXXXX (X.X.XXXX)
Be.XXXXXX XXXXXXX (X.X.XXXX)
Bc.XXXXX XXXXXXXX (XX.X.XXXX)
<br> Zástupci DSO: Mgr.XXXX XXXXXXX - předseda svazku
<br> EL
<br> Pověření kpřezkoumání podle § 5 odst.l zákona č.420/'2004 Sb.<.> § 4 a § 6 zákona
č.255f20l2 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu
Středočeského kraje dne 1 1.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.č.420f2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o roěním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.25010000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> ›- plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickýmí nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutýmí z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpoětům krajů <,>
k rozpoětům obcí k jiným rozpoětům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečñování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dní uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.42032004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlěenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
6.3.2015 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
- na roky 2014 - 201? schválený valnou hromadou dne 3.10.2013
Návrh rozpočtu
' zveřejněn v jetlnotlivých obcích Mikroregionu Ptilabí ve dnech od 29.1 1.2013
do 19.12.2013
Schválený rozpočet
' roku 2014 schválen valnou hromadou dne 19.12.2013 jako sehodkový.v položkovém
znění,schodek rozpočtu bude dofinancován příjmy z let minulých
Rozpočtová opatření
' č.1 schválené valnou hromadou dne 6.2.2014
Závěrečný úěet
I roku 2013,projednán valnou hromadou dne 26.6.2014 s vyjádřením "bez výhrad",návrh
závěrečného účtu zveřejněn v jednotlivých obcích Mikroregionu Polabí od 10.3.2014
do 14.4.2014
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
I za období 832014,k 31.12.2014 ze dne 26.1.2015
Výkaz zisku a ztráty
'I za období 8f2014,k 31.12.2014 ze dne 26.1.2015
Rozvaha
' za období 8f2014,k 31.12.2014 ze dne 26.1.2015
Příloha rozvahy
' za obdobi 612014.k 31.12.2014 ze dne 26.1.2015
Účtový rozvrh
I platný pro rok 2014
Kniha došlých faktur
I vedena v PC,evidence a úhrady za rok 2014,poř.č.1 - 10
Bankovní výpis
I k účtu č.50?971359r'0800 vedenému u České Spořitelny od výpisu č.013 ze dne
za obdobi 1.4.2014 - 30.4.2014 do výpisu č.035 za období 19.12.2014 - 31.12.2014
Účetní doklad
I k účtu č.50297135900800 od dokladu č.1 za XXXXX do dokladu č.XX za prosinec
inventurní soupis majetku a závazků
I inventurní soupisy k 31.12.2014 ze dne 22.1.2015,plán inventur roku 2014 ze dne
2.1 1.2014.prezenční lis...