PAGE
2
<br>
<br>
<br>
MĚSTO ŽAMBERK
Odbor finanční
Masarykovo náměstí 166,564 01 Žamberk,IČ: 00279846
Tel.465 670 211,e-mail: e-podatelna@zamberk.eu
Zpráva o výsledcích kontrol za rok 2016 provedených finančním odborem Městského úřadu Žamberk v roce 2016
V souladu s povinností dle § 26 „Zveřejňování informací o kontrolách“,zákona č.255/2012 Sb.<,>
o kontrole (kontrolní řád),ve znění pozdějších předpisů,zveřejňuje město Žamberk následující obecné informace z veřejnosprávních kontrol vykonaných finančním odborem Městského úřadu Žamberk v roce 2016 <.>
Označení kontrolního orgánu:
Finanční odbor Městského úřadu Žamberk
<br> Vymezení druhu kontrol:
<br> Následná veřejnosprávní kontrola
Počet kontrolovaných osob:
<br> 11 následných kontrol čerpání příspěvků poskytnutých
<br>
<br>
<br>
zřízeným příspěvkovým organizacím
<br>
<br>
<br>
10 následných kontrol čerpání příspěvků poskytnutých
<br>
<br>
<br>
zájmovým,sportovním a ostatním organizacím – žadatelům
<br>
<br>
<br>
o příspěvek na zajištění své činnosti
1.POČTY KONTROL
Z pohledu kontrolní činnosti postupoval finanční odbor podle Plánu veřejnosprávních kontrol na rok 2016,který schválila rada města svým usnesením číslo 36/2016-RADA/1820 dne 28.01.2016 <.>
2.ZAMĚŘENÍ KONTROL
Provádění veřejnosprávních kontrol se řídí zákonem č.320/2001 Sb.o finanční kontrole ve veřejné správě a vyhláškou číslo 416/2004 Sb <.>,kterou se provádí zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě,obojí v platném znění <.>
A.Příspěvkové organizace
<br> Město Žamberk je zřizovatelem těchto 11 příspěvkových organizací:
<br> Centrum sociální péče města Žamberk,Albertova 357,Žamberk
Školní jídelna Žamberk,náměstí Gen.Knopa 433,Žamberk
Základní škola Žamberk,28.října 581,Žamberk
Základní škola Žamberk,Nádražní 743,Žamberk
Mateřská škola SLUNÍČKO,Žamberk,náměstí Gen.Knopa 433,Žamberk
Mateřská škola ČTYŘLÍSTEK,Žamberk,Tylova 1244,Žamberk
Městský kulturní podnik – FIDIKO Žamberk,Nádražní 39,Žamberk
Městská knihovna Žamberk,Nádražní 743,Žamberk
Městské muzeum Žamberk,ČSA 472,Žamberk
Základní umělecká XXXXX XXXXX Ebena,Žamberk,Masarykovo náměstí XXX,Žamberk
Středisko volného času,ANIMO,Žamberk,28.října 713,Žamberk
Město Žamberk jako zřizovatel těchto příspěvkových organizací provádí veřejnosprávní kontroly hospodaření,které současně nahrazují jejich interní audit <.>
<br> V roce 2016 bylo provedeno celkem 11 veřejnosprávních kontrol na místě u příspěvkových organizací zřízených městem Žamberk <.>
<br> Veřejnosprávní kontroly byly zaměřené na hospodaření s příspěvkem zřizovatele podle § 9 zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,na správnost sestavení účetní závěrky a vedení účetnictví,na dodržování ustanovení obsažených ve zřizovací listině,právních předpisů a nařízení zřizovatele.V rámci kontroly byla zároveň prověřena přiměřenost a účinnost zavedeného vnitřního kontrolního systému a kontrola vnitřních směrnic účetní jednotky.Byla prováděna kontrola,zda skutečně nakoupený materiál,majetek a služby jsou v souladu s plánem,který byl zřizovatelem schválen při schvalování rozpočtu příspěvkové organizace.Dále byla kontrolována správnost provedení inventarizace veškerých aktiv a pasiv účetní jednotky ke dni 31.12.a správnost účtování operací (zejména časového rozlišení nákladů a výnosů,zálohových plateb),které mají dopad na hospodářský výsledek organizace.Dalším bodem kontroly bylo účtování o majetku,jeho zařazení v evidenci DHM,DDHM,OTE a označení jednotlivých předmětů inventárními čísly <.>
B.Příjemci dotací
<br> V souladu s Plánem veřejnosprávních kontrol na rok 2016 byla v roce 2016 vykonána následná veřejnosprávní kontrola vyúčtování veřejné finanční podpory poskytnuté v roce 2015 v rámci:
<br> · Mládežnických projektů ekologických;
<br> · Soutěže škol ve sběru druhotných surovin;
<br> · Mládežnické projekty – sportovní,zájmové; ostatní dotace poskytnuté z rozpočtu příjmů a výdajů města Žamberka v roce 2015(veškeré dotace z rozpočtu města poskytnuté na realizaci konkrétních projektů);
· Podpory poskytování sociálních služeb v roce 2015;
schválených Zastupitelstvem či Radou města Žamberk v roce 2015 <.>
<br> Veřejnosprávní kontroly byly zaměřené především na kontrolu proúčtování dotace na straně příjmů i výdajů v účetní evidenci příjemců dotací,na předložení originálních dokladů k vyúčtovávaným dotacím z rozpočtu města a použití dotací v souladu se smlouvou o poskytnutí dotace <.>
C.Výsledky kontrol
Veřejnosprávní kontroly probíhaly podle zákona.Ze všech kontrol byly vypracovány protokoly.Kontrolami nebyly zjištěny závažné nedostatky nebo porušení rozpočtové kázně,poskytnuté prostředky byly použity v souladu se stanovenými účely,s plánovaným rozpočtem a rovněž další podmínky stanovené smlouvami byly dodrženy <.>
<br> Metodická doporučení byla řešena na místě.Doporučení z kontrol provedených u příspěvkových organizací směrovala:
<br> - na správnost sestavování účetních závěrek,zejména na správnost a úplnos...

Město Žamberk IČ: 002 79 846 Tel.: 465 670 211
<br> Městský úřad Žamberk podatelna@zamberk.eu 465 670 212
<br> Masarykovo nám.166,564 01 Žamberk www.zamberk.cz Fax: 465 670 209
<br>
<br> 1
<br>
<br> MĚSTO ŽAMBERK
Odbor finanční
<br> Masarykovo náměstí 166,564 01 Žamberk,IČ: 00279846
Tel.465 670 211,e-mail: e-podatelna@zamberk.eu
<br>
<br> Zpráva o výsledcích kontrol za rok 2016 provedených finančním odborem Městského úřadu
<br> Žamberk v roce 2016
<br>
V souladu s povinností dle § 26 „Zveřejňování informací o kontrolách“,zákona č.255/2012 Sb.<,>
<br> o kontrole (kontrolní řád),ve znění pozdějších předpisů,zveřejňuje město Žamberk následující
<br> obecné informace z veřejnosprávních kontrol vykonaných finančním odborem Městského úřadu
<br> Žamberk v roce 2016 <.>
<br>
<br> Označení kontrolního orgánu: Finanční odbor Městského úřadu Žamberk
<br>
<br> Vymezení druhu kontrol: Následná veřejnosprávní kontrola
<br>
<br> Počet kontrolovaných osob: 11 následných kontrol čerpání příspěvků poskytnutých
<br> zřízeným příspěvkovým organizacím
<br> 10 následných kontrol čerpání příspěvků poskytnutých
<br> zájmovým,sportovním a ostatním organizacím – žadatelům
<br> o příspěvek na zajištění své činnosti
<br>
<br> 1.POČTY KONTROL
<br> Z pohledu kontrolní činnosti postupoval finanční odbor podle Plánu veřejnosprávních kontrol na
<br> rok 2016,který schválila rada města svým usnesením číslo 36/2016-RADA/1820 dne 28.01.2016 <.>
<br>
<br> 2.ZAMĚŘENÍ KONTROL
<br> Provádění veřejnosprávních kontrol se řídí zákonem č.320/2001 Sb.o finanční kontrole ve veřejné
<br> správě a vyhláškou číslo 416/2004 Sb <.>,kterou se provádí zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole
<br> ve veřejné správě,obojí v platném znění <.>
<br>
<br> A.Příspěvkové organizace
<br> Město Žamberk je zřizovatelem těchto 11 příspěvkových organizací:
<br>
<br> Centrum sociální péče města Žamberk,Albertova 357,Žamberk
<br> Školní jídelna Žamberk,náměstí Gen.Knopa 433,Žamberk
<br> Základní škola Žamberk,28.října 581,Žamberk
<br> Základní škola Žamberk,Nádražní 743,Žamberk
<br> Mateřská škola SLUNÍČKO,Žamberk,náměstí Gen.Knopa 433,Žamberk
<br> Mateřská škola ČTYŘLÍSTEK,Žamberk,Tylova 1244,Žamberk
<br> Městský kulturní podnik – FIDIKO Žamberk,Nádražní 39,Žamberk
<br> Městská knihovna Žamberk,Nádražní 743,Žamberk
<br> Městské muzeum Žamberk,ČSA 472,Žamberk
<br> Základní umělecká XXXXX XXXXX Ebena,Žamberk,Masarykovo náměstí XXX,Žamberk
<br> Středisko volného času,ANIMO,Žamberk,28.října 713,Žamberk
<br> Město Žamberk jako zřizovatel těchto příspěvkových organizací provádí veřejnosprávní kontroly
<br> hospodaření,které současně nahrazují jejich interní audit <.>
<br> V roce 2016 bylo provedeno celkem 11 veřejnosprávních kontrol na místě u příspěvkových
<br> organizací zřízených městem Žamberk <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Město Žamberk IČ: 002 79 846 Tel.: 465 670 211
<br> Městský úřad Žamberk podatelna@zamberk.eu 465 670 212
<br> Masarykovo nám.166,564 01 Žamberk www.zamberk.cz Fax: 465 670 209
<br>
<br> 2
<br>
<br> Veřejnosprávní kontroly byly zaměřené na hospodaření s příspěvkem zřizovatele podle § 9 zákona
<br> č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě o změně některých zákonů,ve znění
<br> pozdějších předpisů,na správnost sestavení účetní závěrky a vedení účetnictví,na dodržování
<br> ustanovení obsažených ve zřizovací listině,právních předpisů a nařízení zřizovatele.V rámci
<br> kontroly byla zároveň prověřena přiměřenost a účinnost zavedeného vnitřního kontrolního systému
<br> a kontrola vnitřních směrnic účetní jednotky.Byla prováděna kontrola,zda skutečně nakoupený
<br> materiál,majetek a služby jsou v souladu s plánem,který byl zřizovatelem schválen při schvalování
<br> rozpočtu příspěvkové organizace.Dále byla kontrolována správnost provedení inventarizace
<br> veškerých aktiv a pasiv účetní jednotky ke dni 31.12.a správnost účtování operací (zejména
<br> časového rozlišení nákladů a výnosů,zálohových plateb),které mají dopad na hospodářský
<br> výsledek organizace.Dalším bodem kontroly bylo účtování o majetku,jeho zařazení v evidenci
<br> DHM,DDHM,OTE a označení jednotlivých předmětů inventárními čísly <.>
<br>
<br> B.Příjemci dotací
<br> V souladu s Plánem veřejnosprávních kontrol na rok 2016 byla v roce 2016 vykonána následná
<br> veřejnosprávní kontrola vyúčtování veřejné finanční podpory poskytnuté v roce 2015 v rámci:
<br> - Mládežnických projektů ekologických;
- Soutěže škol ve sběru druhotných surovin;
- Mládežnické projekty – sportovní,zájmové; ostatní dotace poskytnuté z rozpočtu příjmů a
<br> výdajů města Žamberka v roce 2015(veškeré dotace z rozpočtu města poskytnuté na
<br> realizaci konkrétních projektů);
<br> - Podpory poskytování sociálních služeb v roce 2015;
schválených Zastupitelstvem či Radou města Žamberk v roce 2015 <.>
<br>
<br> Veřejnosprávní kontroly byly zaměřené především na kontrolu proúčtování dotace na straně příjmů
<br> i výdajů v účetní evidenci příjemců dotací,na předložení originálních dokladů k vyúčtovávaným
<...