1 NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA ČÁSLAVI ZA ROK 2016 Obsah: 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby: 1.a.Komentář k plnění rozpočtu příjmů,výdajů a financování 1.b.Podrobné údaje o plnění příjmů,výdajů a financování za rok 2016 1.c.Výsledek rozpočtového hospodaření za rok 2016 1.d.Zůstatky na bankovních účtech 1.e.Dotace,příspěvky a dary přijaté v roce 2016 1.f.Přehled investic a oprav za rok 2016 1.g.Přehled a stav splácení jistin přijatých úvěrů 1.h.Přehled o poskytnutých příspěvcích zřízeným příspěvkovým organizacím a společnostem za rok 2016 1.i.Dotace na společenskou,kulturní,sportovní,zájmovou činnost a v sociální oblasti a zdravotnictví na rok 2016 schválené radou a zastupitelstvem města 1.j.Další příspěvky,dotace a dary na základě usnesení rady či zastupitelstva města 1.k.Plnění rozpočtu sociálního fondu 1.l.Fond rozvoje bydlení 1.m.Účet rozpočtové rezervy 2.Informace o hospodaření zřízených příspěvkových organizací 3.Informace o hospodaření založených společností 4.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření nezávislým auditorem Účetní závěrka - rozvaha – bilance sestavená k rozvahovému dni 31.12.2016 - výkaz zisku a ztráty sestavený k rozvahovému dni 31.12.2016 - příloha sestavená k rozvahovému dni 31.12.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 Závěrečná zpráva Ústřední inventarizační komise za rok 2016 5.Závěr 2 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby: 1.a.Komentář k plnění rozpočtu příjmů,výdajů a financování: PŘÍJMY: Příjmový rozpočet byl schválen zastupitelstvem města ve výši 193.408.500,00 Kč.V návaznosti na schválené dotace či příspěvky ze všeobecné pokladní správy státního rozpočtu,od krajů,ze státních fondů nebo ze státního rozpočtu a v návaznosti na vývoj jednotlivých druhů příjmů v průběhu roku byl příjmový rozpočet postupně navýšen na 254.371.153,82 Kč.Skutečně dosaţené příjmy za rok 2016 činily 261.885.442,05 Kč,coţ představuje 102,95% vůči upravenému rozpočtu.a) Daňové příjmy: Výnos daňových příjmů dosáhl celkové výše 167.010.917,18 Kč,coţ představuje 101,32% vůči upravenému rozpočtu a znamená příjmy o 2.174.447,18 Kč vyšší oproti upravenému rozpočtu.Příjmy z tzv.sdílených daní,které jsou tvořeny daní z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti,daní z příjmů fyzických osob z podnikání,sráţkovou daní z příjmů fyzických osob,daní z příjmů právnických osob (mimo případu,kdy je poplatníkem obec) a daní z přidané hodnoty činily 114.559.826,58 Kč,coţ představuje příjmy o 2.214.826,58 Kč a o 1,97% vyšší oproti upravenému rozpočtu.Výnos sdílených daní je procentuelně rozdělen do více druhů veřejných rozpočtů (státní rozpočet,kraje,obce a státní fondy),tzn.ţe do rozpočtu obce plyne pouze podíl na celostátním výnosu daně,který je stanoven zákonem o podílu jednotlivých obcí na stanovených procentních částkách celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty a daní z příjmů a zákonem o rozpočtovém určení daní.Ve srovnání s rokem 2015 byly příjmy ze sdílených daní za rok 2016 o 10.951.378,61 Kč vyšší,přičemţ v tomto nárůstu se projevilo především zvýšení procentního podílu z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti pro obce.Příjem ze svěřených daní,jejichţ výnos plyne výlučně jen jednomu příjemci – obecnímu rozpočtu,a mezi které patří daň z nemovitých věcí a daň z příjmů právnických osob placená obcemi,činil 18.109.344,28 Kč.K XXXX z příjmů právnických osob za město,jeţ činila X.426.470,00 Kč,je nutné podotknout,ţe je ve stejné výši i výdajem,tzn.ţe výše výnosu této daně nemá na rozpočet jako takový ţádný vliv (vlastně spíše „zkresluje“ přehled o celkových příjmech města).Příjem z daně z nemovitých věcí,u které je příjemcem ta obec,v jejímţ katastrálním území se nemovitosti nacházejí,činil 8.682.874,28 Kč a ve srovnání s upraveným rozpočtem byl naplněn na 102,15%.V porovnání s rokem 2015 byl výnos této daně v roce 2016 o 128.113,63 Kč nižší.Poplatky jsou tvořeny jednak poplatky a odvody v oblasti životního prostředí (např.poplatky za uloţení odpadů dle zákona o odpadech,odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu,atd.),dále místními poplatky,které upravuje zákon o místních poplatcích a které jsou stanoveny a vybírány na základě obecně závazných vyhlášek vydaných městem (poplatek za likvidaci komunálních odpadů,poplatek ze psů,poplatek za vyuţívání veřejného prostranství,poplatek ze vstupného) a správními poplatky,jejichţ předmětem je správní řízení,které je zpoplatněné na základě zákona o správních poplatcích (např.o poplatek za ověřování listin a podpisů,za vydání občanských průkazů a cestovních dokladů,za vydání stavebních povolení,za vydání řidičských průkazů atd.).Příjmy z těchto poplatků činily celkem 28.463.064,27.Kč,coţ představuje 98,95% vůči upravenému rozpočtu.Ve srovnání s rokem 2015 byl výnos poplatků v roce 2016 o 2.213.376,72 Kč nižší,coţ bylo způsobeno zejména niţšími příjmy za poplatky za uloţení odpadů (o 1.727.262,- Kč) a dále upřesněním 3 příjmů z parkovacích au...