Útvar interního auditu
<br> Zveřejnění informace o kontrolách dle ustanovení §26 zákona č.255/2012 Sb <.>,o
kontrole (kontrolní řád) za rok 2014 <.>
<br> Kontrolní orgán: Město Rakovník,Útvar interního auditu
Kontrolované osoby: Příspěvkové organizace zřízené městem Rakovníkem
Druh kontroly: Následné veřejnosprávní kontroly dle zákona č.320/2001 Sb <.>,o
finanční kontrole,v platném znění
Počet kontrol: 5
Předmět kontrol: Fungování vnitřního kontrolního systému dle zákona č.320/2001
Sb <.>,o finanční kontrole,v platném znění a jeho prováděcí vyhlášky č.416/2004 Sb <.>
v oblasti pokladní služby v roce 2013 a provedení inventarizace majetku a závazků
k 31.12.2013 v souladu se zákonem č.563/1991Sb <.>,o účetnictví,v platném znění a
vyhlášky č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků <.>
Výsledky kontrol: Nedostatky ve fungování vnitřního kontrolního systému v oblasti
pokladní služby byly zjištěny zejména v oblasti předběžné řídící kontroly <,>
v nedostatečném určení pravidel pro zajištění pokladních operací,v pojištění finanční
hotovosti a v neuzavření dohod o odpovědnosti k ochraně hodnot svěřených
k vyúčtování.V oblasti inventarizace majetku a závazků byly zjištěné nedostatky
převážně formálního charakteru <.>
V Rakovníku dne 24.2.2015
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXX
vedoucí útvaru interního auditu
<br> Město Rakovník,Husovo náměstí 27,269 18 Rakovník,IČ: 00244309,DIČ: CZ 00244309
tel.: +420 313 259 111,fax: 420 313 517 302,e-mail: posta@murako.cz,ISDS: qb9bqrd
<br>