1
<br> Důvodová zpráva
<br>
Obsah:
<br>
1.Komentář k rozpočtovému výhledu Ing.Tesaře
2.Úvěry,leasingy a další dlouhodobé závazky
3.Investice vhodné k realizaci v následujících obdobích
<br>
Příloha – Rozpočtový výhled zpracovaný Ing.Luďkem Tesařem,firma CITY FINANCE
<br>
<br>
<br>
1.Komentář k rozpočtovému výhledu
<br> Ing.Tesaře
<br>
<br>
<br> Rozpočtový výhled od Ing.Tesaře je zpracován na 4 XXXX a analyzuje finanční zdraví
města (rating),trendy,stanovuje strop bezpečného úvěrového zatížení k financování cílů
a uvádí možné hrozby s vlivem na finance,včetně opatření a doporučení <.>
<br> Na několika místech je v materiálu zdůrazňována významnost ukazatele provozního
salda pro hospodaření města.Tento ukazatel je klíčovým údajem pro sledování
finančního zdraví města.Provozní saldo znamená vlastní finance (bez úvěrů),které
městu ročně zbývají na investice,na budoucí obnovu majetku města,na splátky dluhů
či na úspory a tvorbu finančních rezerv.My tento ukazatel hodnotíme každý měsíc po
účetní závěrce a předkládáme ho finančnímu výboru v rámci měsíčních zpráv o
hospodaření.Finanční kondice města v roce 2017 posílila na nový rekord provozního
salda ve výši 185 mil.Kč.Město výrazně překonalo plán.Provozní saldo města se
dostalo v roce 2017 na dosud nejlepší hodnotu 22 % z běžných příjmů (průměr v ČR se
sice očekává kolem 30 %,výsledky ještě nejsou,ale jedná se o skvělý trend) <.>
<br> Rozpočtový výhled neobsahuje kapitálové příjmy a investiční dotace,v případě
jejich zapojení do hospodaření se bude jednat o zdroj pro kapitálové výdaje <.>
<br> Město mělo k 31.12.2017 poměrně nízký dluh 75 mil.Kč (rozpočet 2018 počítá
s 212 mil.Kč) a skvěle zajistil likviditu investic využitím nízkých splátek.Strop
bezpečné zadluženosti lze aktuálně stanovit,vzhledem k výsledkům financí a
hospodaření a s ohledem na příznivější výhled příjmů,na cca 1 mld.Kč <.>
<br> Ing.Tesař hodnotí finanční zdraví Jablonce n.N.velmi kladně – rok 2017 byl
<br> dosud nejlepší XXX z pohledu financí města,město docílilo a překonalo ukazatele
výhledu a dostalo se z velmi špatné finanční situace.Posledních 8 let pro město
z finančního hlediska znamenalo úspěch,kdy se Jablonec vypracoval mezi elitu
finančně zdravých statutárních měst a zajistil si předpoklady pro budoucí
investice a růst.Finanční zdraví hodnotí známkou A+,tedy výborné s plusem za
trend <.>
<br>
V závěru analýzy předkládá doporučení:
1.pokračovat v důrazu na investice a opravy – zajistit v předstihu projekty
k zatraktivnění města pro obyvatele a podnikatele,investovat i bez nutnosti získat
dotace <.>
<br>
<br> 2
<br> 2.vypracovat opatření k vyšší střídmosti provozních výdajů napříč městem,které mají
tendenci akcelerovat – opatření k boji s očekávaným vyšším růstem výdajů na mzdy <,>
vyšším cenám a provozními požadavky organizací a společností města <.>
<br> 3.záložní plán možností růstu příjmů města – připravit plán pro situaci,kdyby daňové
příjmy oslabily růst po roce 2018 <.>
<br>
<br> Zpracovatelé tohoto materiálu doporučují rozpočtový výhled zpracovaný Ing <.>
Tesařem schválit a řídit se doporučeními v něm uvedenými <.>
<br>
<br>
<br>
2.Úvěry,leasingy a další dlouhodobé
<br> závazky
<br>
<br> V souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <,>
v pl.znění,je povinností,aby součástí střednědobého výhledu rozpočtu byly u
dlouhodobých závazků uvedeny dopady na hospodaření územního samosprávného
celku po celou dobu trvání závazku.Proto v tabulkách č.2 - 6,které tvoří přílohy tohoto
materiálu,uvádíme přehled stávajících úvěrů a leasingů včetně finančního vyčíslení
splátek a úroků <.>
<br>
V roce 2017 město splácelo tyto úvěry:
- od KB ve výši 50 mil.Kč k financování investičních akcí města – doplacen
<br> k 31.12.2017
- od ČSOB ve výši 5 573 tis.Kč na opravy panelových vad objektu Lipová 9 – doplacen
<br> 30.9.2017
- od KB ve výši 250 mil.Kč k financování investičních akcí města – 25 mil.Kč XXXXX do
<br> XX.XX.XXXX
<br> V září 2016 bylo usnesením ZM/154/2016 schváleno uzavření Smlouvy o přijetí
revolvingového úvěru ve výši 150 mil.Kč,období čerpání od 1.11.2016 do 31.12.2018 <,>
období splácení od 1.1.2019 do 31.12.2027 na realizaci investic,tj.kapitálových
výdajů,dále rekonstrukce,modernizace a opravy stávajícího majetku a na akce
spolufinancované ze zdrojů EU i zdrojů ČR.Tento úvěr zatím čerpán nebyl.Počítáme
s jeho zapojením do hospodaření města v roce 2018 v celé výši <.>
<br> K 31.12.2017 má město nesplacené jistiny dlouhodobých úvěrů ve výši 75 mil.Kč <.>
<br> V tabulce č.2 uvádíme přehled účelu čerpání úvěrů a zůstatky k 31.12.2017 <.>
<br> Město má 2 úvěry na bázi 3M PRIBOR.Ke dni 19.1.2018 činí 3M PRIBOR 0,77 % p.a <.>
<br> V tabulce č.3 uvádíme finanční dopad k uzavřeným smlouvám o úvěru <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
3
<br> Tabulka č.1 – Přehled výše prostředků na splácení jistin a úroků z přijatých
dlouhodobých úvěrů,leasingů a ostatních dlouhodobých závazků v letech 2017 - 2021
(rok 2017 = skutečnost)
<br>
rok Σ jistiny úroky leasingy ENESA splát...

1
<br> Důvodová zpráva
<br>
Obsah:
<br>
1.Komentář k rozpočtovému výhledu Ing.Tesaře
2.Úvěry,leasingy a další dlouhodobé závazky
3.Investice vhodné k realizaci v následujících obdobích
<br>
Příloha – Rozpočtový výhled zpracovaný Ing.Luďkem Tesařem,firma CITY FINANCE
<br>
<br>
<br>
1.Komentář k rozpočtovému výhledu
<br> Ing.Tesaře
<br>
<br>
<br> Rozpočtový výhled od Ing.Tesaře je zpracován na 5 let a analyzuje finanční zdraví
města (rating),trendy,stanovuje strop bezpečného úvěrového zatížení k financování cílů
a uvádí možné hrozby s vlivem na finance,včetně opatření a doporučení <.>
<br> Na několika místech je v materiálu zdůrazňována významnost ukazatele provozního
salda pro hospodaření města.Tento ukazatel je klíčovým údajem pro sledování
finančního zdraví města.Provozní saldo znamená vlastní finance (bez úvěrů),které
městu ročně zbývají na investice,na budoucí obnovu majetku města,na splátky dluhů
či na úspory a tvorbu finančních rezerv.My tento ukazatel hodnotíme každý měsíc po
účetní závěrce a předkládáme ho finančnímu výboru v rámci měsíčních zpráv o
hospodaření.Ideální provozní saldo je 200 mil.Kč (cca 25 % běžných příjmů,což byl
v roce 2015 průměr v ČR,výsledky 2016 ještě nejsou známy),této hodnoty zatím
nedosahujeme.Město dosáhlo v roce 2016 celkem 20 % provozního salda na běžných
příjmech,tj.částky 161 950 tis.Kč,jedná se o nejlepší výsledek provozního salda
Jablonce v jeho novodobé historii <.>
<br> Rozpočtový výhled neobsahuje kapitálové příjmy a investiční dotace,v případě
jejich zapojení do hospodaření se bude jednat o zdroj pro kapitálové výdaje <.>
<br> Město mělo k 31.12.2016 zůstatek dlouhodobých bankovních úvěrů ve výši
105 539 tis.Kč.Strop bezpečné výše zadlužení města se zvýšil díky výraznému
zlepšení a stabilizaci finanční kondice z 400 mil.Kč při minulém hodnocení na
900 mil.Kč <.>
<br>
Ing.Tesař hodnotí finanční zdraví Jablonce n.N.velmi kladně – město
dlouhodobě hospodaří přebytkově,z dlouhodobého hlediska hospodařilo podle
zákona rozpočtově vzorně,hodnotí ho známkou A - výborně <.>
<br>
V závěru analýzy předkládá doporučení:
<br> řízení likvidity města zasluhuje zvýšenou pozornost stejně jako zvýšení podílu investic
ve výdajích a nadále je třeba udržet trend provozní šetrnosti,protože i když se provozní
saldo jeví výrazně vyšší,je stále poměrně hluboce pod průměrem ČR,proto bychom
doporučovali:
<br>
<br>
2
<br>
1.zvýšit investice využitím Investičního úvěrového rámce s rozpětím do 500 mil.Kč na
investice do roku 2020,a zapojit tyto zdroje do výdajů na modernizaci a rozvoj majetku
a infrastruktury města.Preferovat investice s efektem růstu kvality a poklesem
provozních výdajů <.>
<br> 2.investovat - pracovat na zatraktivnění města – vylepšovat podmínky pro podnikání a
bydlení <.>
<br>
<br> Zpracovatelé tohoto materiálu doporučují rozpočtový výhled zpracovaný Ing <.>
Tesařem schválit a řídit se doporučeními v něm uvedenými <.>
<br>
<br>
<br>
2.Úvěry,leasingy a další dlouhodobé
<br> závazky
<br>
<br> V souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <,>
v pl.znění,je povinností,aby součástí rozpočtového výhledu byly u dlouhodobých
závazků uvedeny dopady na hospodaření územního samosprávného celku po celou
dobu trvání závazku.Proto v tabulkách č.2 - 6,které tvoří přílohy tohoto materiálu <,>
uvádíme přehled stávajících úvěrů a leasingů včetně finančního vyčíslení splátek a
úroků <.>
<br>
K pokrytí investičních potřeb lze využít bankovní úvěry.V roce 2005 byl přijat investiční
úvěr ve výši 250 mil.Kč,který město začalo splácet v r.2007 a k 31.12.2016 ho
doplatilo.Další dva dlouhodobé úvěry byly přijaty v r.2006,úvěr ve výši 50 mil.Kč byl
využit k financování investičních akcí města a úvěr ve výši 16 787 tis.Kč k odkoupení
objektů v Rybářské ul.od f.Interma.V roce 2009 byl na základě výběrového řízení
přijat dlouhodobý bankovní úvěr v objemu 250 mil.Kč,s čerpáním v letech 2009-2010 <,>
z toho bylo vyčerpáno v r.2009 66 mil.Kč a 184 mil.Kč v r.2010.Dále byl v r.2009
čerpán účelový úvěr od ČSOB na opravy panelových vad objektu Lipová 9 ve výši 5 573
tis.Kč.Tato akce byla vázána na poskytnutí dotace z programu PANEL.Tento úvěr
bude doplacen 30.9.2017 <.>
Dne 29.2.2016 byl jednorázově doplacen zůstatek úvěru od Hypoteční banky,a.s.(na
odkoupení objektů Rybářská – viz odstavec výše) ve výši 4 276 tis.Kč <.>
V září 2016 bylo usnesením ZM/154/2016 schváleno uzavření Smlouvy o přijetí
revolvingového úvěru ve výši 150 mil.Kč,období čerpání od 1.11.2016 do 31.12.2018 <,>
období splácení od 1.1.2019 do 31.12.2027 na realizaci investic,tj.kapitálových
výdajů,dále rekonstrukce,modernizace a opravy stávajícího majetku a na akce
spolufinancované ze zdrojů EU i zdrojů ČR <.>
<br> K 31.12.2016 má město nesplacené jistiny dlouhodobých úvěrů ve výši 105,5 mil.Kč <.>
<br> V tabulce č.2 uvádíme přehled účelu čerpání úvěrů a zůstatky k 31.12.2016 <.>
<br> Město má 4 úvěry na bázi 3M resp.6M PRIBOR.Tyto sazby jsou na historických
minimech (ke dni 23.1.2017 činí 3M PRIBOR 0,2...