1
<br> NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA ČÁSLAVI
<br> ZA ROK 2015
<br>
<br>
Obsah:
<br>
<br> 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby:
<br> 1.a.Komentář k plnění rozpočtu příjmů,výdajů a financování
<br> 1.b.Podrobné údaje o plnění příjmů,výdajů a financování za rok 2015
<br> 1.c.Výsledek rozpočtového hospodaření za rok 2015
<br> 1.d.Zůstatky na bankovních účtech
<br> 1.e.Dotace,příspěvky a dary přijaté v roce 2015
<br> 1.f.Přehled investic a oprav za rok 2015
<br> 1.g.Přehled a stav splácení jistin přijatých úvěrů
<br> 1.h.Přehled o poskytnutých příspěvcích zřízeným příspěvkovým organizacím
<br> a společnostem za rok 2015
<br> 1.i.Dotace na společenskou,kulturní,sportovní,zájmovou činnost a v sociální
<br> oblasti a zdravotnictví na rok 2015 schválené radou a zastupitelstvem města
<br> 1.j.Další příspěvky,dotace a dary na základě usnesení rady či zastupitelstva
<br> města
<br> 1.k.Plnění rozpočtu sociálního fondu
<br> 1.l.Fond rozvoje bydlení
<br> 1.m.Fond rozvoje a rezerv a účet rozpočtové rezervy
<br>
<br> 2.Informace o hospodaření zřízených příspěvkových organizací
<br>
<br> 3.Informace o hospodaření založených společností
<br>
<br> 4.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření nezávislým auditorem
<br>
<br> Účetní závěrka - rozvaha – bilance sestavená k rozvahovému dni 31.12.2015
<br> - výkaz zisku a ztráty sestavený k rozvahovému dni 31.12.2015
<br> - příloha sestavená k rozvahovému dni 31.12.2015
<br>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12
<br>
<br> Závěrečná zpráva Ústřední inventarizační komise za rok 2015
<br>
<br> 5.Závěr
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 2
<br> 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby:
<br>
<br> 1.a.Komentář k plnění rozpočtu příjmů,výdajů a financování:
<br>
<br> PŘÍJMY:
<br>
<br> Příjmový rozpočet byl schválen zastupitelstvem města ve výši 191.394.700,00 tis.Kč <.>
<br> V návaznosti na schválené dotace či příspěvky ze všeobecné pokladní správy státního
<br> rozpočtu,od krajů,od regionálních rad,ze státních fondů nebo ze státního rozpočtu
<br> a v návaznosti na vývoj jednotlivých druhů příjmů v průběhu roku byl příjmový rozpočet
<br> postupně navýšen na 252.460.112,24 Kč.Skutečně dosažené příjmy za rok 2015 činily
<br> 258.371.148,25 Kč,což představuje 102,34% vůči upravenému rozpočtu <.>
<br>
<br>
<br> a) Daňové příjmy:
<br>
<br> Výnos daňových příjmů dosáhl celkové výše 158.263.941,45 Kč,což představuje 104,15%
<br> vůči upravenému rozpočtu a znamená příjmy o 6.303.021,45 Kč vyšší oproti upravenému
<br> rozpočtu <.>
<br> Příjmy z tzv.sdílených daní,které jsou tvořeny daní z příjmů fyzických osob ze závislé
<br> činnosti,daní z příjmů fyzických osob z podnikání,srážkovou daní z příjmů fyzických osob <,>
<br> daní z příjmů právnických osob (mimo případu,kdy je poplatníkem obec) a daní z přidané
<br> hodnoty činily 103.608.447,97 Kč,což představuje příjmy o 4.358.447,97 Kč a o 4,39%
<br> vyšší oproti upravenému rozpočtu.Výnos sdílených daní je procentuelně rozdělen do více
<br> druhů veřejných rozpočtů (státní rozpočet,kraje,obce a státní fondy),tzn.že do rozpočtu
<br> obce plyne pouze podíl na celostátním výnosu daně,který je stanoven zákonem o podílu
<br> jednotlivých obcí na stanovených procentních částkách celostátního hrubého výnosu daně
<br> z přidané hodnoty a daní z příjmů a zákonem o rozpočtovém určení daní.Ve srovnání s rokem
<br> 2014 byly příjmy ze sdílených daní za rok 2015 o 3.856.737,62 Kč vyšší <.>
<br>
<br> Příjem ze svěřených daní,jejichž výnos plyne výlučně jen jednomu příjemci – obecnímu
<br> rozpočtu,a mezi které patří daň z nemovitých věcí a daň z příjmu právnických osob placená
<br> obcemi,činil 18.076.907,91 Kč.K XXXX z příjmů právnických osob za obec je nutné
<br> podotknout,že tato daň je ve stejné výši i výdajem,tzn.že výše výnosu této daně nemá
<br> na rozpočet jako takový žádný vliv.Příjem z daně z nemovitých věcí,u které je příjemcem
<br> ta obec,v jejímž katastrálním území se nemovitosti nacházejí,činil 8.810.987,91 Kč
<br> a ve srovnání s upraveným rozpočtem byl naplněn na 106,16%.V porovnání s rokem 2014
<br> byl výnos této daně v roce 2015 o 408.945,22 Kč vyšší.Nárůst příjmů na XXXX z nemovitých
<br> věcí ve výši cca XXX,00 – 400,00 tis.Kč jsme s ohledem na vyhlášku č.298/2014 Sb.<,>
<br> o stanovení seznamu katastrálních území s přiřazenými průměrnými základními cenami
<br> zemědělských pozemků,na jejímž základě došlo s účinností od 1.1.2015 ke zvýšení
<br> průměrných cen pozemků,ze kterých se daň z nemovitých věcí stanovuje,očekávali.Tyto
<br> daňové příjmy byly nakonec vyšší o cca 409.000,00 Kč <.>
<br>
<br> Poplatky jsou tvořeny jednak poplatky a odvody v oblasti životního prostředí (např.poplatky
<br> za uložení odpadů dle zákona o odpadech,odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního
<br> fondu,atd.),dále místními poplatky,které upravuje zákon o místních poplatcích a které jsou
<br> stanoveny a vybírány na základě obecně závazných vyhlášek vydaných městem
<br...