Zpráva nezávislého auditora o výsledku
přezkoumání hospodaření
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů ve znění
pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů
vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona č <.>
128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle
<br> ustanovení 510 zákona 0.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> (dálejen „zákon č.420/2004 Sb.") <.>
<br> pro dobrovolný svazek obcí
<br> Vodovod Landštejn
<br> Za období od 01.01.2015 do 31.12.2015
<br> 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE
Statutární orgán dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“):
Plénum dobrovolného svazku obcí,předseda svazku
Adresát : Vodovod Landštejn
Krajířova 27/I
38001 Dačice
<br> Název přezkoumávaného subjektu:
<br> Vodovod Landštejn
<br> IČ:V 60817771
DIC: CZ60817771
Auditor
<br> XXXX XXXXX
<br> Branná XXX
XXX XX Třeboň
<br> IČzv 15794300
<br> DIC: v CZ6310232291
<br> Oprávnění KACR: 1494
<br> Ověřování provedl: XXXX XXXXX,oprávnění KAČR č.XXXX
<br> Za DSO přítomni: p.Bc.XXXXX XXXXXXXX,jednatel
p.XXXXXXX XXXXX
<br> Místo přezkoumání: Úřad Města Nová Bystřice
Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno:
- Dílčí přezkoumání proběhlo dne 25.01.2016
<br> - Závěrečné přezkoumání proběhlo dne 25.02.2016
<br> II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 52 odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<,>
údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 517 odst.2 a 3
zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
<br> pozdějších předpisů,a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se
rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti DSO <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na
základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě
<br> smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o
účetnictví <,>
<br> í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s
dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních
smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k
rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům
<br> a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením © 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>
jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví DSO <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří DSO <,>
c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o
veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> (1) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> Í) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
g) zřizování věcných břemen k majetku DSO <,>
<br> h) účetnictví vedené DSO <.>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení š3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této
zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a
podmínek jejich použití <,>
<br> (1) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená
hlediska jsou uvedeny V příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a
finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán (DSO) Vodovod Landštejn.Naší
úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku
přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se
zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších
předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními přepisy vydanými
Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními © 2,3,10 a 17 odst.2 Zákona č <.>
420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisyjsme povinni dodržovat etické normy a
naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu <,>
Zda hospodaření DSO Vodovod Landštejn je V souladu s hledisky přezkoumání
hospodaření (viz bod III.této zprávy) <.>
<br> V.RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření DSO Vodovod Landštejn byly použity
postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informa...

Way/;;"
<br> Z 21 v ě r e č ný ú č e t za rok 2015 Vodovod Landštejn,Krajířova 27/1,380 01 Dačice
<br> 1/ Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Příjmy Schválený Upravený rozpočet Skutečnost
rozpočet
<br> Nedaňové příjmy 7 846 000,00 8 618 234,00,8 620 047,16
Přijaté transfery 0,00 0,00 0,00
Příjmy celkem 7 846 000,00 8 618 234,00 8 620 047,16
Výdaje
Ostatní osobní výdaje 240 000,00 240 000,00 232 800,00
Pojistné sociální 55 000,00 55 000,00 52 500,00
Pojistné zdravotní 22 000,00 22 000,00 18 900,00
Drobný hmotný majetek 30 000,00 0,00 0,00
Výdaje na pořízení inf.200 000,00 12 100,00 12 100,00
Nájemné 1 000,00 1 000,00 2,00
Nákup ostatních služeb 70 000,00 220 000,00 176 357,50
Opravy a udržování 1 000 000,00 870 000,00 864 807,57
Cestovné 30 000,00 30 000,00 2 122,90
Pohoštění 10 000,00 10 000,00 2 569,00
Platby daní a poplatků I 000 000,00 2 400 000,00 2 303 472,40
Budovy,stavby 3 000 000,00 100 800,00 100 800,00
Služby peněžních ústavů 3 000,00 3 000,00 420,00
Ostatní neinvestiční 0 240,00 240,00
výdaje
Uroky vlastní 0,00 68,50 68,50
Výdaje celkem 5 661 000,00 3 964 208,50 3 767 239,87
Saldo příjmů a výdajů 4 852 807,29
2/ Účelové fondy
<br> DSO netvoří účelové fondy <.>
3/ Vyúčtování finančních vztahů <.>
<br> DSO v roce 2015 nepřijal žádnou dotaci <.>
4/ Doplňující informace o majetku DSO <.>
<br> Přírůstek a úbytek majetku za rok 2015
Druh majetku Stav Přírůstek Ubytek Stav
<br> K01.01.2015 Za rok 2015 Za rok 2015 K31.12.2015
<br> Drobný dlouhodobý 23 895,20 23 895,20
nehmotný majetek
Ostatní DN majetek 366 526,50 366 526,50
Pozemky 409 130,00 18 045,00 427 175,00
Stavby 79 488 980,00 24 037 785,07 103 526765,07
Samostatné movité 2 072 169,00 37 500,00 2 109 669,00
věci 8 soubory
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> IQ?/áá
<br>
<br>
<br> Drobný dlouhodobý 518 552,00 518 552,00
hmotný majetek
<br> Nedokončený 2 438 208,00 24 089 110,07 848 029,18
dlouhodobý hmotný 22 498 931,25
<br> majetek
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Výrazné navýšení majetku bylo u staveb„ kde byla zkolaudována a zařazena akce
„Rekonstrukce výtlačných řadů UV Landštejn,Dačice,Nová Bystřice“ <.>
<br> Svtav základního běžného účtu k 31.12.2015:
(Vieska spořitelna Kč 24 221 514,14
CNB Kč 1 985 317,06
<br> 5! Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Vodovod Landštejn
Přezkoumání hospodaření provedl auditor
XXXX XXXXX
Branná XXX
XXX XX Třeboň
Oprávnění KAČR č.1494 <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Zpracovala: L.Hrubá
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
účetní
<br> “““"— <.>
Vyvěšeno:.<.> /Ýý9é //ý <,>
Sejmuto: eršanol Sejmuto: _j PodplS' <.>
<br> WW
<br> Vyvěšeno:
<br> Žár/WZ
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> EL,ÚŘEDNÍ DESKA