<.> Krajský úřad Libereckého kraje herecký
odbor kontroly kral
<br> Č.j.: LK-Ol ló/lS/Gro
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory <,>
IČ70693544,za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory za rok 2015
ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů <,>
č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se
zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením
oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 11.9.2015 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 22.9.2015 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 2.2.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Karel Grěger kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle % 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů a © 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.René
Havlík,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK—Olló/lS/Gro dne
10.9.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 2.2.2016 <.>
Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Jíří Rešátko - předseda svazku obcí
Ing.XXXXXX XXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2
zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
U Jezu 642/221 - 461 so Liberec 2 - tel.: + 420 485 226 se? - fax: + 420 435 226 362
<br> e-mail: karelgrogerúukraj-lboez ' www.kraj-lbccz ' IČ: 70891508 - DIČ: CZ"/0891508
Datová schránka: cSkbvkw
<br>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle © 2 odst.1 a 2
uvedeného zákona:
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů <,>
<br> ustanovení $ 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního
celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými
z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním
fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení Š': 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
ustanovení % 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
ustanovení % 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení ?; 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br>
<br> Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
AJ <.>
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
A.II <.>
<br> Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání
za rok 2014
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných
v předchozích letech
<br> 8.1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2015 podle & 2
a 5 3 zákona č.420/2004 Sb <.>
<br...

Licence: D2HW XCRGUVXA / VXA (01012015 f2Í012015)
<br> VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
<br> územní samosprávné celky,svazky obci,regionální rady regionu soudržnosti
(v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Období: 1212015
<br> IČO: 70693544
<br> Název: DSO Jizerske hory
<br>
<br>
<br> _______ _____ ________________________ _________„____T________ _
<br> Čislo _ " Svaťa—fialky? __ _ __ Běž-neobd'obfu __ ] __ Mmuféobdobi
pofožky Název položky účetí Hlavní činnost Hospodářská ěfnnost Hlavní ÚHHOSÍ Hospodářka činnost
<br> ' 2 4
<br>
<br> zzž 719252 "'222 715,52 "
<br> č Hašiš? běše—fi '“
_________„_„._„_____ “"—'""ížájžiblšž———w " “""—“— 'žžž'žšdýšz" " _
<br> _ “"“rišmáaíízíeínáic;— — —' ;; _
““"" “fšššii-eba rna-telriálu ' ' ““““ ' “ 5131
2.Spotřeba energie 502
3.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503
4.Prodané zboží 504
5.Aktivace dlouhodobého majetku 506
6.Aktivace oběžného majetku 507
7„ Změna stavu zásob vlastní výroby 508
8.Opravy a udržování 511
9.Cestovné 512
10.Náklady na reprezentaci 513
11.Aktivace vnitroorgánizačnich služeb 515
12.Ostatní služby 518 2 282,00 2 282,00
13.Mzdové náklady 521 14 000,00 14 000,00
14.Zákonné sociální pojištění 524
15.Jiné sociální pojištění 525
16.Zákonné sociální náklady 527
17.Jiné sociální náklady 528
18.Daň silniční 531
19.Daň z nemovitostí 532
20.Jiné daně a poplatky 538
22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541
23.Jiné pokuty a penále 542
24.Dary a jiná bezúplatná předáni 543
25.Prodaný materiál 544
26.XXXXX a škody XXX
<br> XX.XX.XXXX 9111 6m39s Zpraéováno systémenŠi-l ČNS Express — UCR GORDIC spor.s r.o._ strana 1 / 3
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Licence: D2HW
„čágmm _.„-._„_._._ _.<.> _
položky Nazev položkv
<br> 27.Tvorba fondů
<br> 28.Odpisy dlouhodobého majetku
<br> 29.Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek
30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek
<br> 31.Prodané pozemky
<br> 32.Tvorba a zúčtování rezerv
<br> 33.Tvorba a zúčtování opravných položek
<br> 34.Náklady z vyřazených pohledávek
<br> 35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku
313.Ostatní náklady z činnosti
<br>
<br>
<br> _ "f.„__Finanšninálsledx,<.>.<.>
1.Prodané cenné papíry a podíly
2.Úroky
<br> 3.Kurzové ztráty
4 Náklady z přecenění reálnou hodnotou
5.Ostatní finanční náklady
<br> mnzgaísfeíy.<.>,<.>.__ __ „.<.>.WWW.-
<br> 2.Náklady vybraných místních vládních institucí na transfělfiýlu
<br>
<br> 1,Daň z příjmů
2.Dodatečné odvody daně z příjmů
<br>
<br> É- 'Výnosv'eěsam
<br>
<br> !.Výh-tšsy z činnosti
<br>.<.> výnosy z prodeje vlastních výrobků
Výnosy z prodeje služeb
<br>.Výnosy z pronájmu
<br>.Výnosy z prodaného zboží
<br>.Výnosy ze správních poplatků
<br>.Výnosy z místních poplatků
<br>.Jiné výnosy z vlastních výkonů
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
<.> Jiné pokuty a penále
<br>.Výnosy z vyřazených pohledávek
<br> jemnou—atematic—
<br> 1—1—
<br> “5015555154595
<br> 56556255
<br> Zpracováno Systémem Guvrs Express - UCR GORDIC spol.s r,o <.>
<br> učetĚ _
<br> 548
551
552
553
554
555
555
557
558
549
<br> 551 '
552
553
554
569
<br> 572
<br> 543
<br> XCRGUVXÁ ! WA (01012015/2F'012015)
<br> Mmttt'é Období
<br> 555555565? “]
<br> „Hlavní (5155031 “Hosptšo'ářska činností._ "HEM: činnost Hoeppdářská črnnost
1 21 E 4
<br> 205 428,52 205 428,52
<br> aaa 365,59
<br> strana 2 /3
<br> Líc ence: D2HW
<br> Črsío
pokožky Název pofožky
<br> 12.Výnosy z prodeje materiálu
<br> 13.Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku
<br> 14.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků
15.Výnosy z prodeje pozemků
<br> 16.Čerpání fondů
<br> 17.Ostatní výnosy z činnosti
<br>
<br> _ll.Finanční Výnosy
<br> 1.Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů
2.Úroky
<br> 3.Kurzové zisky
<br> 4.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
<br> 5.Výnosy z dlouhodobého ňnančního majetku
6.Ostatní finanční výnosy
<br> _ IV.Výnosy : transferůř
<br>
<br> nstitu ci ztr Man sferů
<br> 2 Výnosy vybraných místních vládníchi
<br> —_V.Vý—no_5_y ze sdílených daní a —pop_|at _ÍkĚ'- <.>
<br> 1 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických os sob—
<br> 2.Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob
3.Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty
<br> 4.Výnosy ze sdílených spotřebních daní
<br> 5.Výnosy ze sdílených majetkových den
<br> 6.Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků
<br>
<br>
<br>
<br> :p.Výsledek hospodareni
<br>
<br>
<br>
<br> __1—_Výs_le dek hospodaření před zdaněním
2,Výsledek hospodaření běžného účetního období
<br> 12.5%15 9h16m395
<br> £U'Il'lř:l'l|'.|".<.> -
<br>.'JI"|'-."
<br> ___.<.>._._._._ <.>,<.> —._._-.<.>.-.<.> -.<.>._._.<.>._._.<.>.<.> ______.' <.>
<br> 661
662
663
664
665
669
<br> 672
<br> —551
552
684
685
556
sss
<br> * Konec sestavy *
<br> Zpra co vná no systémem GtNíŠ Éxpre
<br> „___—,<.>.<.> “ -u.u.„._.-_u„.<.>.<.> _.<.>.„.<.> _.<.>.<.> -_.<.> „.<.>.—.<.>.<.>.<.>
<br> ss— UCR GORDlC spol.s r.o <.>
<br> xcnsuvxa :“ WA (5101201527012015)
<br> Bězne období :
<br> ' ll“ "if činnost Hospodářská čmnosfš ___„_ Hře—vm činnost Hospodarska činnost
1 2 : | it
<br> Minule obdobi
<br>
<br> 203 3GB,30
<br> 203 308,SG
<br> 203 308,6...

Lfoence: DŽHW
<br>
<br> Číslo
položky
<br> ROZVAHA - BILANCE
<br> Období:
IČO:
<br> Název:
<br> Název pofožňy
<br>
<br> v-NWYI'DCDP—DDCDD <,>
<br> 1- <.>
_
<br> écximq-Ln'tor—mmo
„_
<br> 11 <.>
<br> “5012015 gh těší 31—45
<br>.<.>.<.>.ĚĚĚĚBFWa
<br> Dramata; ňéhíňáíňířňějětěk'“
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
<br>.Software
<.> Ocenitelná práva
<br> Povolenký na emise a preferenční limitý
<br>.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
<br>.Ostatni dlouhodobý nehmotný majetek
<br>.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
<.> Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku
<.> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
<.> Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji
<br> Dlouhodobý hmotný majetek
Pozemky
Kulturni předměty
<br>.Stavby
<.> Samostatné hmotně movité věci a soubory hmotných movitých věcí
<br> Pěstitelské celky trvalých porostů
<br>.Drobný dlouhodobý hmotný majetek
<br>.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
<br>.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
<.> Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku
<.> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
<br> Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
<br> Dlouhodobý finanční majetek
<br>
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> 12 l 2015
70693544
DSO Jizerske___l'_|91_'y__
<br> Zpracováno systemem GIÍ'WŠ Ěxpress - ÚČŘĚDRDIC 5551 r: o <.>
<br> územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> Syntetrckyj ' '
<br> Obdobr
<br> Běžné
<br>
<br> aoerj ' " Bmfto
<br> z 732 “199.515
<br>
<br> ž'477 142,00
<br> 2 47? 142,00
<br> oso
<br> _ 2 je; není "__ 1 857 Staša-a '
<br> 1 se? aege
<br> 1 3557 856,58
<br> 1 357 855,58
<br>
<br> '*'*""“"““"*""“še 2_S5_;4z
<br> XCRGURMQ (EXA (15012015/27012015)
<br> " “___—TMF“ “"M"—"' ___—51535123
<br> __ „&$
<br> am- 94—13,í1 “12353 osma
<br>
<br> “ _ _ ŠŠŠ 713.94
<br>
<br> 619 23512 825 713,94
<br> 619 285,42 825 713,94
<br>
<br> "aaa 125
<br> Licence <.>
<br> Číslo
položky
<br> 1
2
3
4
5
6
7
8
IV <.>
<br> 1.Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
<br> 2
3
4
5
6
7
<br> FNmďmwř—COGDD <.>
__
<br> *_qu'mt-D
<br> 7
<br> ' D2HW
<br> Název polož-ky
<br>.Majetkově účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
<.> Majetkové účastí v osobách s podstatným vlivem
<br>.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
<br>.Dlouhodobé půjčky
<br>.Termínované vklady dlouhodobé
<br>.Ostatní dlouhodobý finanční majetek
<br>.Pořizovaný dlouhodobý hnanční majetek
<br>.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
"Eíouhodčišé' pohledavky “"“—' '
<br>.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů
<.> Dlouhodobé poskytnuté zálohy
<br>.Dlouhodobé pohledávky z ručení
<br>.Ostatní dlouhodobě pohledávky
<br>.Dlouhodobě poskytnuté zálohy na transfery
<br>.Zprostředkování dlouhodobých tranferů
<br> Čběžná aktiva __
Zásoby
<.> Pořízení materiálu
<.> Materiál na skladě
<.> Materiál na cestě
<.> Nedokončené výroba
<.> Polotovary vlastní výroby
<.> Výrobky
<.> Pořízení zboží
<.> Zboží na skladě
<.> Zboží na cestě
<.> Ostatní zásoby
'kéáikšaašššníedávky
<.> Odběratelé
<.> Sménky kinkasu
<.> Pohledávky za eskontované cenné papíry
<.> Krátkodobě poskytnuté zálohy
<.> Jiné pohledávky z hlavní činnosti
<.> Poskytnuté návratné ňnanční výpomoci krátkodobě
<.> Krátkodobé pohledávky z postoupených- úvěrů
<br> 12522015 ohromí-%s
<br> Synteackýš _ _.<.>
učet ; Brutto
<br> 061
062
063
06?
068
069
043
<.> 953
<br> 462
464
465
466
469
471
475
<br> Běžné
<br> *H&M—„mu.<.>.w „„.<.>.<.> <.>,<.> - <.>,9—1-th_——-\._—__._.„._.<.>.__„ <.>,_+__
<br> Korekce
<br> "' "obdobi "
<br> XCRGURXA ÍRXA (15012015/27012015)
<br>
<br> Minulé
<br>
<br>.355 557.53.<.> <.>
111
112
119
121
122
123
131
132
138
3.39 <.>
<br> 31 1
31 2
31 3
31 4
31 5
31 6
31 ?
—-žpr;06;ár_16 systémem 'GíNlS Express -UCŘ GORDIC spol s rv o <.>
<br> 255 657,69
<br> zzzssspsm
<br>
<br> strana 2 / 5 <.>
<br> Číslo
položky
<br> 10 <.>
11 <.>
12 <.>
13 <.>
14 <.>
15 <.>
16 <.>
17 <.>
18 <.>
23 <.>
24 <.>
25 <.>
26 <.>
27 <.>
28 <.>
29 <.>
30 <.>
31 <.>
32 <.>
<br> III <.>
<br> Licence: DIEHW
<br> Název položky
<br> Pohledávky z přerozdělených daní
<br> Pohledávky za zaměstnanci
<br> Sociální zabezpečení
<br> Zdravotní pojištění
<br> Důchodové spoření
<br> Daň z příjmů
<br> Ostatni dané,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění
Daň z přidané hodnoty
<br> Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce
Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi
Krátkodobě pohledávky z ručení
<br> Pevné termínové operace a opce
<br> Pohledávky z finančního zajištění
<br> Pohledávky z vydaných dluhopisů
<br> Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery
Zprostředkování krátkodobých transferů
<br> Náklady příštích obdobi
<br> Příjmy příštích obdobi
<br> Dohadné účty aktivní
<br> (_Jstatní krátkodobé pohledávky
<br> kráikóďšbíňnšné.lt—111331212
<br> Majetkové cenné papíry k obchodování
<br> Dluhové cenné papíry k obchodování
<br>.Jiné cenné papíry
<.> Termínované vklady krátkodobé
<br> Jiné běžné ú...

Návrh pro jednání valné hromady svazku
<br> Závěrečný účet za rok 2015
Mikroregion JIZERSKÉ HORY
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015
<br> Příjmy
<br> Schválený
rozpočet
v tis.Kč
<br> položka
4121
Neinvestiční příspěvky čl.obcí
Příjmy c e l k e m
<br> Upravený
rozpočet
v tis.Kč
<br> Skutečnost
Kč
<br> §
<br> 44
44
<br> 44
44
<br> 44 000,00
44 000,00
<br> 14
3
17
<br> 14
3
17
<br> 14 000,00
2 282,00
16 282,00
<br> -27
-27
<br> -27
-27
<br> -27 718,00
-27 718,00
<br> Výdaje
3639 5021 Ost.osobní výdaje
6310 5163 Poplatky peněžního ústavu
Výdaje c e l k e m
<br> Financování
8115 změna stavu na bankovních účtech
Financování celkem
<br> Komentář
Rozpočtové příjmy <.>
Byly obdrženy členské příspěvky na rok 2015 ve výši Kč 4.000,-- za každého člena sdružení <.>
Rozpočtové výdaje <.>
Kromě bankovních poplatků a odměn žádné nebyly <.>
<br> Účelové fondy
DSO netvoří jiné účelové fondy
<br> Náklady celkem
Výnosy celkem
Výsledek hospodaření
<br> 222.710,52
203.308,80
- 19.401,72 (ztráta)
<br> Doplňující informace o majetku DSO
Stav základního účtu k 1.1.2015
<br> Kč
<br> 227 939,69
<br> Příjmy
Výdaje
<br> Kč
Kč
<br> 44 000,00
16 282,00
<br> Stav základního účtu k 31.12.2015
<br> Kč
<br> 255.657,69
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregionu JH za rok 2015
22.9.2015 a 2.2.2016 bylo přezkoumáno hospodaření za rok 2015,které provedl
p.XXXXX XXXXXX,pověřený pracovník KÚ Libereckého kraje <.>
Závěr přezkoumání finanční hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
Návrh usnesení
Valná hromada schvaluje výsledek hospodaření svazku včetně účetní závěrky za rok
2015 s tím,že ztráta bude proúčtována proti do výsledku minulého období <.>
Přílohy:
Rozvaha k 31.12.2015
Výsledovka k 31.12.2015
Zpráva o přezkumu hospodaření za rok 2015
Jablonec nad Nisou,dne 29.dubna 2016
Zpracovala: Ing.XXXXXX XXXXXX