1
<br> MĚSTO ŽAMBERK
Odbor finanční
Masarykovo náměstí 166,564 01 Žamberk,IČ: 00279846
Tel.465 670 211,e-mail: podatelna@zamberk.eu
Zpráva o výsledcích kontrol za rok 2014 provedených finančním odborem Městského úřadu
Žamberk
V souladu s povinností dle § 26 „Zveřejňování informací o kontrolách“,zákona č.255/2012 Sb <.>,o
kontrole (kontrolní řád),ve znění pozdějších předpisů,zveřejňuje město Žamberk následující
obecné informace z veřejnosprávních kontrol vykonaných finančním odborem Městského úřadu
Žamberk v roce 2014 <.>
Označení kontrolního orgánu:
<br> Finanční odbor Městského úřadu Žamberk
<br> Vymezení druhu kontrol:
<br> Následná veřejnosprávní kontrola
<br> Počet kontrolovaných osob:
<br> 6 následných kontrol čerpání příspěvků poskytnutých
zřízeným příspěvkovým organizacím
19 následných kontrol čerpání příspěvků poskytnutých
zájmovým,sportovním a ostatním organizacím – žadatelům
o příspěvek na zajištění své činnosti
5 následných kontrol u zřízených příspěvkových organizací
bylo provedeno auditorem Ing.Karlem Novákem,osvědče-ní
auditora 1381,se sídlem: Dvorská 982,Lanškroun
<br> 1.POČTY KONTROL
Z pohledu kontrolní činnosti postupoval finanční odbor podle Plánu veřejnosprávních kontrol na
rok 2014,který schválil dne 20.05.2014 starosta města <.>
2.ZAMĚŘENÍ KONTROL
Provádění veřejnosprávních kontrol se řídí zákonem č.320/2001 Sb.o finanční kontrole ve veřejné
správě a vyhláškou číslo 416/2004 Sb <.>,kterou se provádí zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole
ve veřejné správě,obojí v platném znění <.>
A.Příspěvkové organizace
Město Žamberk je zřizovatelem těchto 11 příspěvkových organizací:
Centrum sociální péče města Žamberk,Albertova 357,Žamberk
Školní jídelna Žamberk,náměstí Gen.Knopa 433,Žamberk
Základní škola Žamberk,28.října 581,Žamberk
Základní škola Žamberk,Nádražní 743,Žamberk
Mateřská škola SLUNÍČKO,Žamberk,náměstí Gen.Knopa 433,Žamberk
Mateřská škola ČTYŘLÍSTEK,Žamberk,Tylova 1244,Žamberk
Městský kulturní podnik – FIDIKO Žamberk,Nádražní 39,Žamberk
Město Žamberk
Městský úřad Žamberk
Masarykovo nám.166,564 01 Žamberk
<br> IČ: 002 79 846
podatelna@zamberk.eu
www.zamberk.cz
<br> Tel.: 465 670 211
465 670 212
Fax: 465 670 209
<br> 2
Městská knihovna Žamberk,Nádražní 743,Žamberk
Městské muzeum Žamberk,ČSA 472,Žamberk
Základní umělecká XXXXX XXXXX Ebena,Žamberk,Masarykovo náměstí XXX,Žamberk
Středisko volného času,ANIMO,Žamberk,28.října 713,Žamberk
Město Žamberk jako zřizovatel těchto příspěvkových organizací provádí veřejnosprávní kontroly
hospodaření,které současně nahrazují jejich interní audit <.>
Za rok 2014 bylo provedeno celkem 11 veřejnosprávních kontrol na místě u příspěvkových
organizací zřízených městem Žamberk.Z toho 5 kontrol bylo provedeno interním auditorem a 6
finančním odborem Městského úřadu Žamberk <.>
Veřejnosprávní kontroly byly zaměřené na hospodaření s příspěvkem zřizovatele podle § 9 zákona
č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě o změně některých zákonů,ve znění
pozdějších předpisů,na dodržování Zřizovací listiny,právních předpisů,nařízení zřizovatele <.>
V rámci kontroly byla zároveň prověřena přiměřenost a účinnost zavedeného vnitřního kontrolního
systému a kontrola vnitřních směrnic.Byla prováděna kontrola skutečně nakoupeného materiálu <,>
majetku a služeb s plánem,který byl zřizovatelem schválen při schvalování rozpočtu příspěvkové
organizace.Dále byla kontrolována správnost účtování operací (zejména časového rozlišení nákladů
a výnosů,zálohových plateb),které mají dopad na hospodářský výsledek organizace.Dalším
bodem kontroly bylo účtování o majetku,jeho zařazení v evidenci DHM,DDHM,OTE a označení
jednotlivých předmětů inventárními čísly <.>
B.Příjemci dotací
V souladu s Plánem veřejnosprávních kontrol na rok 2014 byla v roce 2014 vykonána následná
veřejnosprávní kontrola vyúčtování veřejné finanční podpory poskytnuté v roce 2013 v rámci:
- Mládežnických projektů ekologických ;
- Soutěže škol ve sběru druhotných surovin;
- Mládežnických projektů – sportovních,zájmových;
- Ostatních příspěvků poskytnutých z rozpočtu příjmů a výdajů města Žamberka <,>
schválených Zastupitelstvem či Radou města Žamberka v roce 2013 <.>
Veřejnosprávní kontroly byly zaměřené především na kontrolu proúčtování příspěvku na straně
příjmů i výdajů v účetní evidenci a na předložení originálních dokladů k vyúčtovávaným
příspěvkům z rozpočtu města <.>
C.Výsledky kontrol
Veřejnosprávní kontroly probíhaly podle zákona.Ze všech kontrol byl vypracován protokol <.>
Kontrolou nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky nebo porušení rozpočtové kázně,poskytnuté
prostředky byly použity v souladu se stanovenými účely,s plánovaným rozpočtem a rovněž další
podmínky stanovené smlouvami byly dodrženy <.>
Metodická doporučení byla řešena na místě.Doporučení z provedených kontrol na příspěvkových
organizacích směrovala na upřesnění a zkvalitnění daných postupů a na tvorbu a úpravu vnitřních
předpisů a pravidel.Dílčí nedostatky z kontrol jsou průběžně odstraňovány <.>
V Žamberku,dne 21.12.2015
Z...

1
<br> MĚSTO ŽAMBERK
Odbor finanční
Masarykovo náměstí 166,564 01 Žamberk,IČ: 00279846
Tel.465 670 211,e-mail: podatelna@zamberk.eu
Zpráva o výsledcích kontrol za rok 2014 provedených finančním odborem Městského úřadu
Žamberk
V souladu s povinností dle § 26 „Zveřejňování informací o kontrolách“,zákona č.255/2012 Sb <.>,o
kontrole (kontrolní řád),ve znění pozdějších předpisů,zveřejňuje město Žamberk následující
obecné informace z veřejnosprávních kontrol vykonaných finančním odborem Městského úřadu
Žamberk v roce 2014 <.>
Označení kontrolního orgánu:
<br> Finanční odbor Městského úřadu Žamberk
<br> Vymezení druhu kontrol:
<br> Následná veřejnosprávní kontrola
<br> Počet kontrolovaných osob:
<br> 6 následných kontrol čerpání příspěvků poskytnutých
zřízeným příspěvkovým organizacím
19 následných kontrol čerpání příspěvků poskytnutých
zájmovým,sportovním a ostatním organizacím – žadatelům
o příspěvek na zajištění své činnosti
5 následných kontrol u zřízených příspěvkových organizací
bylo provedeno auditorem Ing.Karlem Novákem,osvědče-ní
auditora 1381,se sídlem: Dvorská 982,Lanškroun
<br> 1.POČTY KONTROL
Z pohledu kontrolní činnosti postupoval finanční odbor podle Plánu veřejnosprávních kontrol na
rok 2014,který schválil dne 20.05.2014 starosta města <.>
<br> 2.ZAMĚŘENÍ KONTROL
Provádění veřejnosprávních kontrol se řídí zákonem č.320/2001 Sb.o finanční kontrole ve veřejné
správě a vyhláškou číslo 416/2004 Sb <.>,kterou se provádí zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole
ve veřejné správě,obojí v platném znění <.>
A.Příspěvkové organizace
Město Žamberk je zřizovatelem těchto 11 příspěvkových organizací:
Centrum sociální péče města Žamberk,Albertova 357,Žamberk
Školní jídelna Žamberk,náměstí Gen.Knopa 433,Žamberk
Základní škola Žamberk,28.října 581,Žamberk
Základní škola Žamberk,Nádražní 743,Žamberk
Mateřská škola SLUNÍČKO,Žamberk,náměstí Gen.Knopa 433,Žamberk
Mateřská škola ČTYŘLÍSTEK,Žamberk,Tylova 1244,Žamberk
Městský kulturní podnik – FIDIKO Žamberk,Nádražní 39,Žamberk
Městská knihovna Žamberk,Nádražní 743,Žamberk
Městské muzeum Žamberk,ČSA 472,Žamberk
Základní umělecká XXXXX XXXXX Ebena,Žamberk,Masarykovo náměstí XXX,Žamberk
Středisko volného času,ANIMO,Žamberk,28.října 713,Žamberk
Město Žamberk
Městský úřad Žamberk
Masarykovo nám.166,564 01 Žamberk
<br> IČ: 002 79 846
podatelna@zamberk.eu
www.zamberk.cz
<br> Tel.: 465 670 211
465 670 212
Fax: 465 670 209
<br> 2
Město Žamberk jako zřizovatel těchto příspěvkových organizací provádí veřejnosprávní kontroly
hospodaření,které současně nahrazují jejich interní audit <.>
Za rok 2014 bylo provedeno celkem 11 veřejnosprávních kontrol na místě u příspěvkových
organizací zřízených městem Žamberk.Z toho 5 kontrol bylo provedeno interním auditorem a 6
finančním odborem Městského úřadu Žamberk <.>
Veřejnosprávní kontroly byly zaměřené na hospodaření s příspěvkem zřizovatele podle § 9 zákona
č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě o změně některých zákonů,ve znění
pozdějších předpisů,na dodržování Zřizovací listiny,právních předpisů,nařízení zřizovatele <.>
V rámci kontroly byla zároveň prověřena přiměřenost a účinnost zavedeného vnitřního kontrolního
systému a kontrola vnitřních směrnic.Byla prováděna kontrola skutečně nakoupeného materiálu <,>
majetku a služeb s plánem,který byl zřizovatelem schválen při schvalování rozpočtu příspěvkové
organizace.Dále byla kontrolována správnost účtování operací (zejména časového rozlišení
nákladů a výnosů,zálohových plateb),které mají dopad na hospodářský výsledek organizace <.>
Dalším bodem kontroly bylo účtování o majetku,jeho zařazení v evidenci DHM,DDHM,OTE a
označení jednotlivých předmětů inventárními čísly <.>
<br> B.Příjemci dotací
V souladu s Plánem veřejnosprávních kontrol na rok 2014 byla v roce 2014 vykonána následná
veřejnosprávní kontrola vyúčtování veřejné finanční podpory poskytnuté v roce 2013 v rámci:
- Mládežnických projektů ekologických ;
- Soutěže škol ve sběru druhotných surovin;
- Mládežnických projektů – sportovních,zájmových;
- Ostatních příspěvků poskytnutých z rozpočtu příjmů a výdajů města Žamberka <,>
schválených Zastupitelstvem či Radou města Žamberka v roce 2013 <.>
Veřejnosprávní kontroly byly zaměřené především na kontrolu proúčtování příspěvku na straně
příjmů i výdajů v účetní evidenci a na předložení originálních dokladů k vyúčtovávaným
příspěvkům z rozpočtu města <.>
<br> C.Výsledky kontrol
Veřejnosprávní kontroly probíhaly podle zákona.Ze všech kontrol byl vypracován protokol <.>
Kontrolou nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky nebo porušení rozpočtové kázně,poskytnuté
prostředky byly použity v souladu se stanovenými účely,s plánovaným rozpočtem a rovněž další
podmínky stanovené smlouvami byly dodrženy <.>
Metodická doporučení byla řešena na místě.Doporučení z provedených kontrol na příspěvkových
organizacích směrovala na upřesnění a zkvalitnění daných postupů a na tvorbu a úpravu vnitřních
předpisů a pravidel.Dílčí nedostatky z kontrol jsou průběžně odstraňovány <.>
<br> V Ž...