1
<br> Zpráva nezávislého auditora o výsledku
přezkoumání hospodaření
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů ve znění
pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů
<br> vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení § 42 zákona č <.>
128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle
<br> ustanovení §10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.") <.>
<br> pro dobrovolný svazek obcí
<br> Vodovod Landštejn
<br> Za období od 01.01.2017 do 31.12.2017
<br>
<br> 2
<br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“):
<br> Plénum dobrovolného svazku obcí,předseda svazku
<br> Adresát : Vodovod Landštejn
Krajířova 27/I
38001 Dačice
<br> <.>
Název přezkoumávaného subjektu:
<br> Vodovod Landštejn
<br> IČ: 60817771
DIČ: CZ60817771
<br> Auditor
<br> XXXX XXXXX
Branná XXX
XXX XX Třeboň
<br> IČ: 15794300
DIČ: CZ6310232291
Oprávnění KAČR: 1494
<br> Ověřování provedl: XXXX XXXXX,oprávnění KAČR č.XXXX
<br> Za DSO přítomni: p.XXXXX XXXXXXXX,jednatel
p.XXXXXXX XXXXX
<br> Místo přezkoumání: Úřad Města Nová Bystřice
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno:
- Dílčí přezkoumání proběhlo dne 31.01.2018
- Závěrečné přezkoumání proběhlo dne 07.05.2018
<br> II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení §2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<,>
údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle §17 odst.2 a 3
zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
pozdějších předpisů,a to:
<br>
<br> 3
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se
rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti DSO <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na
základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě
smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o
účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s
dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních
smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k
rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům
a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>
jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví DSO <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří DSO <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.134/2016 Sb <.>,o
veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> g) zřizování věcných břemen k majetku DSO <,>
<br> h) účetnictví vedené DSO <.>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
Předmět přezkoumání podle ustanovení §3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této
zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br>
<br> 4
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a
podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená
hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a
finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán (DSO) Vodovod Landštejn.Naší
úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku
přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se
zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších
předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními přepisy vydanými
Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními § 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č <.>
420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a
naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu <,>
zda hospodaření DSO Vodovod Landštejn je v souladu s hledisky přezkoumání
hospodaření (viz bod III.této zprávy) <.>
<br> V.RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření DSO Vodovod Landštejn byly použity
postupy ke shromážd...

23/29
<br> N á v r h závěrečného účtu za rok 2017 Vodovod Landštejn,Krajířova 27/1,380 01
<br> Dačice
<br> 11 Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017
<br> Příjmy Schválený Upravený rozpočet Skutečnost
<br> rozpočet Nedaňové příjmy 16 040 890,00 16 356 800,00 16 357 163,85 Přijaté transfery 0,00 26 860 400,00 26 860 400,00 Příjmy celkem 16 040 890,0 43 217 200,00 43 217 563,85 Výdaje Ostatní osobní výdaje 240 000,00 240 000,00 232 800,00 Pojistné sociální 55 000,00 55 000,00 52 500,00 Pojistné zdravotní 22 000,00 22 000,00 18 900,00 Drobný hmotný majetek 30 000,00 0,00 0,00 Nákup materiálu 0,00 15 000,00 7 652,00 Studená voda 0,00 102 000,00 101 120,00 Elektrická energie 0,00 60 000,00 53 191,00 Výdaje na pořízení inf.50 000,00 15 000,00 15 000,00 Nájemné 1 000,00 1 000,00 2,00 Nákup ostatnich služeb 120 000,00 470 000,00 433 109,00 Opravy a udržování 1 300 000,00 1 910 000,00 1 906 767,61 Cestovné 10 000,00 0,00 0,00 Pohoštění 10 000,00 10 000,00 6 326,00 Programové vybavení 500 000,00 603 790,00 603 790,00 Budovy,stavby 36 314 162,00 46 791 771,00 46 714 218,22 Služby peněžních ústavů 3 000,00 4 000,00 3 595,70 Platby daní a poplatků 2 500 000,00 -5 172 317,75 -5 172 317,75 st.rozpočtu Platby daní 0,00 2 500 000,00 2 166 830,00 Výdaje celkem 41 155 162,00 47 627 243,25 47 143 483,78 Saldo příjmů a výdajů -3 925 919,93 2/ Účelové fondy
<br> VL netvoří účelové fondy <.>
<br> 3! Vyúčtování finančních vztahů.VL v roce 2017 přijal dotace: Jč.KÚ — Kč 3 581 400,00 - dotace byla v roce 2017 vyčerpána MZe - Kč 23 279 000,00 - dotace byla v roce 2017 vyčerpána <.>
<br> 4/ Doplňující informace 0 majetku VL.Přírůstek a úbytek majetku za rok 2017
<br> Druh majetku Stav Přírůstek Úbytek Stav K01.01.2016 Za rok2017 Zarok 2017 K31.12.2017
<br> DNM 0,00 499 000,00 0,00 499 000,00
<br> Drobný dlouhodobý 23 895,20 0,00 0,00 23 895,20
<br> nehmotný majetek
<br> Ostatní DN majetek 343 312,50 23 214,00 0,00 366 526,50
<br> Pozemky 427 175,00 0,00 0,00 427 175,00
<br> Stavby 111 866 406,07 43 271 786,15 0,00 155 138 192,22
<br> Samostatné movité 2 109 669,00 159 874,00 29 581,00 2 239 962,00
<br> věci 5 soubory
<br> Drobný dlouhodobý 518 552,00 0,00 0,00 518 552,00
<br> hmotný majetek
<br> Nedokončený 7 217 943,18 37 600 846,15 43 930 660,15 888 129,18
<br> dlouhodobý hmotný
<br> majetek
<br> Výrazné navýšení majetku bylo u stave
<br> „Rekonstrukce ÚV Landštejn <.>
<br> b,kde byla zkolaudována a zařazena akce
<br> 8tav základního běžného účtu k 31.12.2017 Ceská spořitelna Kč 22 100 280,30
<br> ČNB
<br> Kč 5 566 381,86
<br> 5/ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Vodovodu Landštejn Přezkoumání hospodaření provedl auditor
<br> J iří XXXXX XXXXXX X XX XXX XX Třeboň
<br> Oprávnění KAČR č.1494 <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Zpracovala: L.Hrubá
<br> účetní dne 31.05.2018
<br> Vyvěšeno: Sejmuto:
<br> VW:
<br> éfá'i- 075 f?
<br>.'JM D' SKA
<br> 40' Podpis:
<br> Vy= v'í' ano <,>
<br> Číž-- Je 'íé?
<br> "L Lr'čDNii: “».A ; ;
<br> Sejmuto: Podpis: