4— :
<br> “Asakýúšxm „ „
<br> Krajský úřad alemoúckehe krale Odbor kontroly Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc SpZn.: KÚOK/41403/2017/OK/7227 Počet stejnopisů: 2
<br>.j.: KUOK 110438/2017 Počet stran: 5
<br> VJ“4' Kac“ -
<br> morem—á _ (><
<br> zÁpjs.; dílčího ___p ře zkoumání.n „nepetalařenj.g bce Stru kov za rok 201 7 |č 00635634
<br>.Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 18.12,2017 na základě žádosti dle 5 42 zákona č; 1'28/2000"Sb <.>,o obcích (Obecní" zřízení),v p_l'athěm znění" a vsoul'aďu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolním úkonem,jímž došlo kzahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení přezkoumání obce Strukov za rok 2017 dne 15.11.2017 <.>
<br> Místo _ provedení přezkoumání: "'Obecní 'úřad'Étrúkov Přezkoumané období: 1.1.2017 — 18.12.2017 Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXXX
<br> kontrolor: lng,lvet'a Břeidáková'
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále XXX XXXXX.č.XXXXXXXXX Sb.),„vydala vedoucí odboru.kontroly Kreiskěbo.úřadu.Olomouckého kraje.Mgr.JBC.Zuzana Punčochářcvá <.>
<br> Zástupci obce: XXXX XXXXXXX - starosta
<br> Žaneta Hrubá,DiS.— účetní
<br> - PředmětÍ._ _řezkoumání':
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření obce,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením g 9 písm.a) zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ike-dai uskutečněnítohetowúkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s © 2 zákona č <.>,420l2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> vyúčtování.a.<.> výmřádáttútinančních,vztahů,<.>,kestátnimumzpočúu k.<.> tozpočt£un„kiťajů,„ k.rozeašztúm abl-sí; k.<.> -litím masám ke státním“ masám" ale dalším dámám; nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,“' zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> “Předmětpřezkoumání hospodaření byl oVěfřen zhlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy ofinančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejichpoužití <,>
<br> věčné“ a fórmálhíi'správnosti"dbkl'ad'ú' o přezkoumáVanýcn operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2017 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis: úvěrový účet“ "Strakov - výměna dešťové _kanatizace" “vedený Zii Koi," ' i“ 5 1“ lží babky,—díře.za hhďobl'11'řt2017 <.>,šč_ against: "12“ Včetně 'Účtřótřšáňl
<br> Bankovní výpis: úvěrový účet "Strukov kanalizace a ČOV" vedený u Komerční banky,a.3.za období 11/2017,č.výpisu 12 včetně účtování
<br> Bankovní výpis: vedený u ČNB za období 10 - 11/2017,č.výpisu 21 - 26 včetně účtování
<br> Bankovní-"výpis: (2313)- vedený— ta— Komerční banky-,ta; s;,že.-období 1442017,č.výpisu 1.1 včettíěpřtjáýetř až vydanýcttfaktut ě.účtování
<br> Darovací smlouvy: uzavřena mezi obcí Strukov (dárce) a Charitou Šternberk (obdarovaný) na částku 6 000 Kč dne 18.5.2017
<br> Darovací smlouvy: Darovací smlouva - finanční dar uzavřena mezi obcí Strukov (obdarovaný) a obcí Pňovice (dárce) ve výši 5 000 Kč dne 22.8.2017
<br> Dokumentace kveřejným zakážkám: il/lárketihgov' průzkum _na veřejnou zakázku malého rozsahu zadávanou mimo režim zákona“ či řS4/2018'5Sb.na “výběr dodavatele kancelářského nábytku obecního úřadu ve Strukově" ze dne 10.3.2017,Výzva k podání nabídky ze dne 10.3.2017,předložené nabídky,Rozhodnutí zastupitelstva
<br> obce dne 10.4.2017 Hlavní kniha: analytická sestavená k 30.11.2017.Knihaodeslaných faktur: č.17001-00001 - 17—001—00115za období 1 - 1112017
<br> kniha odesláhýchřáktútďč.1740204000701 =174020400014 za období "1 -11ř2017 Návrh rozpočtu: obce na rok 2018 zveřejněn na úřední desce i v elektronické podobě umožňující dálkový přístup od 14.11.2017 do 29.11.2017
<br> Pokladní doklad: za období 11/2017 č.17=701-00190 =- 17=701=00212 včetně zaúčtování
<br> Pokladní “kniha“ (deník): za období“ 1172017“
<br> Příloha rozvahy: sestavená k 30.9.2017
<br> Rozpočtová opatření: č.1/2017 ze dne 17.2.2017,č.2/2017 ze dne 1.3.20...