NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA ČÁSLAVI
ZA ROK 2014
Obsah:
1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby:
1.a.Komentář k plnění rozpočtu příjmů,výdajů a financování
1.b.Podrobné údaje o plnění příjmů,výdajů a financování za rok 2014
1.c.Výsledek rozpočtového hospodaření za rok 2014
1.d.Zůstatky na bankovních účtech
1.e.Dotace,příspěvky a dary přijaté v roce 2014
1.f.Přehled investic a oprav za rok 2014
1.g.Přehled a stav splácení přijatých úvěrů
1.h.Přehled o poskytnutých příspěvcích zřízeným příspěvkovým organizacím
a společnostem za rok 2014
1.i.Finanční příspěvky na společenskou,kulturní,sportovní a zájmovou činnost
na rok 2014
1.j.Další příspěvky,dotace a dary na základě usnesení rady či zastupitelstva
města
1.k.Plnění rozpočtu sociálního fondu
1.l.Fond rozvoje bydlení
1.m.Fond rozvoje a rezerv a účet rozpočtové rezervy
2.Informace o hospodaření zřízených příspěvkových organizací
3.Informace o hospodaření založených společností
4.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření nezávislým auditorem
Účetní závěrka
<br> - rozvaha – bilance sestavená k rozvahovému dni 31.12.2014
- výkaz zisku a ztráty sestavený k rozvahovému dni 31.12.2014
- příloha sestavená k rozvahovému dni 31.12.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12
Závěrečná zpráva Ústřední inventarizační komise za rok 2014
5.Závěr
<br> 1
<br> 1.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby:
1.a.Komentář k plnění rozpočtu příjmů,výdajů a financování:
Město Čáslav hospodařilo od 1.1.2014 podle rozpočtu,který byl schválen jako přebytkový
s tím,že z rozdílu mezi příjmy a výdaji budou hrazeny splátky úvěrů přijatých v předchozích
letech.V průběhu roku 2014 byl objem rozpočtu navyšován dle došlých dotací či příspěvků
a s ohledem na vývoj jednotlivých druhů příjmů.Do rozpočtu byl zapojen přebytek
hospodaření z předchozích let ve výši 10.300.000,00 tis.Kč a zbývající část nově přijatého
úvěru na snížení energetické náročnosti a teplovodní zdroj tepla pro Městskou nemocnici
Čáslav ve výši 4.166.535,38 Kč (úvěr byl částečně čerpán již v roce 2013).Dále byly
do rozpočtu promítnuty operativní přesuny mezi jednotlivými paragrafy,které vyplynuly
z konkrétních potřeb vzniklých v průběhu roku.Veškeré změny byly dle kompetencí
schváleny zastupitelstvem města či radou města v rámci rozpočtových opatření č.1/2014
až 5/2014.Celkové příjmy po konsolidaci dosáhly za rok 2014 výše 254.838.467,30 Kč <,>
což představuje 103,44% vůči upravenému rozpočtu příjmů.Celkové výdaje po konsolidaci
dosáhly za rok 2014 výše 232.255.779,76 Kč,tj.97,06% vůči upravenému rozpočtu výdajů <.>
Saldo (příjmy – výdaje) po konsolidaci činilo 22.582.687,54 Kč,což představuje 133,23%
vůči upravenému rozpočtu a znamená úsporu 15.501.739,54 Kč oproti upravenému rozpočtu <.>
PŘÍJMY:
Příjmový rozpočet byl schválen zastupitelstvem města ve výši 187.391.000,00 tis.Kč <.>
V návaznosti na schválené dotace či příspěvky ze všeobecné pokladní správy státního
rozpočtu,od krajů,od regionálních rad,ze státních fondů nebo ze státního rozpočtu
a v návaznosti na vývoj jednotlivých druhů příjmů v průběhu roku byl příjmový rozpočet
postupně navýšen na 246.360.638,03 Kč.Skutečně dosažené příjmy za rok 2014 činily
254.838.467,30 Kč,což představuje 103,44% vůči upravenému rozpočtu a 135,99% vůči
původně schválenému rozpočtu <.>
a) Daňové příjmy:
Výnos daňových příjmů dosáhl celkové částky 160.305.113,64 Kč,což představuje 104,27%
vůči upravenému rozpočtu a znamená příjmy o 6.565.053,64 Kč vyšší oproti upravenému
rozpočtu <.>
Příjmy z tzv.sdílených daní,které jsou tvořeny daní z příjmů fyzických osob ze závislé
činnosti,daní z příjmů fyzických osob z podnikání,srážkovou daní z příjmů fyzických osob <,>
daní z příjmů právnických osob (mimo případu kdy je poplatníkem obec) a daní z přidané
hodnoty činily 99.751.710,35 Kč,což představuje příjmy o 4.471.710,35 Kč a o 4,69% vyšší
oproti upravenému rozpočtu.Výnos sdílených daní je procentuelně rozdělen do více druhů
veřejných rozpočtů (státní rozpočet,kraje,obce a státní fondy),tzn.že do rozpočtu obce plyne
pouze podíl na celostátním výnosu daně,který je stanoven zákonem o podílu jednotlivých
obcí na stanovených procentních částkách celostátního hrubého výnosu daně z přidané
hodnoty a daní z příjmů a zákonem o rozpočtovém určení daní.Ve srovnání s rokem 2013
byly příjmy ze sdílených daní za rok 2014 o cca 6.481.000,- Kč vyšší <.>
Příjem ze svěřených daní,jejichž výnos plyne výlučně jen jednomu příjemci – obecnímu
rozpočtu,a mezi které patří daň z nemovitých věcí a daň z příjmu právnických osob placená
obcemi,činil 23.768.102,69 tis.Kč.K XXXX z příjmů právnických osob za obec je nutné
podotknout,že tato daň je ve stejné výši i výdajem,tzn.že výše výnosu této daně nemá
na rozpočet jako takový žádný vliv.Příjem z daně z nemovitých věcí,u které je příjemcem
ta obec,v jejímž katastrálním území se nemovitosti nachází,činil 8.402.042,69 tis.Kč
<br> 2
<br> a ve srovnání s upraveným rozpočtem byl naplněn na 101,23%.V porovnání s rokem 2013...