\;
<br> Cj.: 394/KN/13
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek města obcí Krachka
<br> 1Č264844056 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 11.10.2013 — 28.3.2014
<br> na základě písemné žádosti obce V souladu s ustanovením š53 odst.1,zákona č.128/20008b <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Městský úřad Kraslice nám.28.října 1438 358 01 Kraslice Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání
<br> ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod č.j.: 384/KN/13 a č.j.: 390/KN/13 dne 6.6.2013 <.>
<br> Zástupci územního celku: — XXXXXX XXXXXXXX »—- zástupce účetnictví firmy Ing.XXX XXXXXX
<br> - Ing.XXX XXXXX - předseda svazku
<br> Přezkoumání vykonaly: _
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> — kontrolor:
<br> XXXX XXXXXXXX
<br> Č.j.: XXX/KN/XX
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v 52 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Vsouládu s šó odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 5 3 zákona č.420/2004 2 híediska:
<br> a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů adaíšímí právními předpisy upravujícímí finanční hospodaření ÚSC <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> [.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek měst a obcí Kraslicka byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu Svazku měst a obcí Kraslícka pro rok 2013 zveřejněn na úřední desce členských obcí a způsobem umožňující dálkový přístup v době od 15.10.2012 do 13.12.2012.Ke kontrole nebylo do1oženo zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2013 na úřední desce členské obce Přebuz <.>
<br> Pravidla rozpočtového S ohledem na termín schválení rozpočtu Svazku měst a obcí
<br> provizoria Kraslicka na rok 2013 před 1.1ednem 2013 nebyla pravidla rozpočtového provizoria stanovena <.>
<br> Rozpočtová opatření Za kontrolované období byla účetní jednotkou provedena
<br> celkem 4 rozpočtová opatření <.>
<br> Rozpočtové opatření číslo 1 ze dne 11.3.2013,které se týkalo navýšení výdajů o částku 6.000; Kč z důvodu navýšení odměny <.>
<br> Rozpočtové opatření číslo 2 ze dne 28.6.2013,které se týkalo navýšení výdajů 0 60.000; Kč na poskytnutí finančního daru Poliklinice Kraslic <.>
<br> Rozpočtové opatření číslo 3 ze dne 14.10.2013,které se týkalo navýšení výdajů za uložení pokuty na základě správního deliktu <.>
<br> Rozpočtové opatření číslo 4 ze dne 14.10.2013,které se týkalo navýšení výdajů na poskytnutí finančního daru na vydání 500 ks knihy "Kraslická čítanka" <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled na období 2013 až 2014 schválený valnou hromadou Svazku měst a obcí Kraslicka dne 23.12.2011 usnesením č.61/11 <.>
<br> Schválený rozpočet Pro rok 2013 byl Svazkem měst a obcí Kraslicka schválen dne 18.12.2012 usrresením číslo 36/12 schodkový rozpočet.Příjmy ve výši 606.866; Kč a výdaje ve výši 633.792; Kč.Schodek ve výši 26.926; Kč bude financován zprostředků
<br> Č.j.: 394/KN/13
<br> z minulých let.Rozpočet byl zpracován v třídění dle rozpočtové skladby a závaznými ukazateli je schváleno paragrafové znění <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet Svazku měst a obcí Kraslicka za rok 2012 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření projednala valná hromada dne 28.6.2013 usnesením č.14/13 bez výhrad včetně účetní závěrky za rok 2012.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce členských obci a způsobem umožňující dálkový přístup v termínu od 25.5.2013 do 28.6.2013 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Účet 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků obsahuje prostředky rozpočtového hospodářství.Zůstatek finančních prostředků syntetického účtu k 31.12.2013 v objemu 351.448,17 Kč odpovídá stavu prostředků die výpisů bankovního ústavu vedených u České spořitelny a.s <.>
<br> Evidence majetku
<br> Evidence majetku je vedena na PC v programu MUNIS a na evidenčních kartách majetku.Evidence je vedena dle jednotlivých kategorizaci a odpisových skupin <.>
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence pohledávek je vedena na PC v programu MUNIS <.>
<br> Evidence závazků
<br> Evidence závazků ...

Příloha č.1
<br> PLNĚNÍ ROZPOČTU Obce oso - Svazek měst a obci Kraslicka,Kraslice
<br> ke dni 31.12.2013
<br> !.Rozpočtové prumy
<br> Paragraf : Položka ŠText
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočež po změnách
<br> Výsledek od počátku roku
<br> %SR
<br> %UR
<br> a
<br> b
<br> 1
<br> 2
<br> 3
<br> 0000 0000 0000 3639 3639 3639 6310 6310 6310
<br> 4121 Nl.př.transf.od obcí
<br> ****
<br> Komunální služby a územní rozvoj j.n.2112 Příjmy z prodeje zboží ***ů
<br> Prljmy a vydaje z úvěr.finanč.operací 2141 Příjmy z úroků
<br> ***Ř
<br> 606 666,00 606 666,00
<br> 0,00 0,00
<br> 200,00 200,00
<br> 606 666,00 606 666,00
<br> 0,00 0,00
<br> 200,00 200,00
<br> 606 666,00 606 666,00
<br> 6 960,00 6 960,00
<br> 60,38 60,38
<br> 100,00 100,00
<br> 0,00 0,00
<br> 30,19 30,19
<br> 100,00 100,00
<br> 0,00 0,00
<br> 30,19 30,19
<br> Celkem
<br> 606 866,00
<br> 606 866,00
<br> 613 666,38
<br> 101,12
<br> 101,12
<br> ll.Rozpočtové výdaje
<br> Paragraf Položka *Text
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet po změnách
<br> Výsledek od počátku roku
<br> %SR
<br> %UR
<br> a
<br> b
<br> 1
<br> 2
<br> 3
<br> 2221 2221
<br> 2221
<br> 3315 3315
<br> 3315
<br> 3599 3599
<br> 3599
<br> 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639 3639
<br> 3639 6310 6310 6310
<br> 6409 6409
<br> Provoz veřejné silniční dopravy 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost
<br> ****
<br> Činnosti muzeí a galerií 5339 Neinv.transfery cizím PO
<br> ****
<br> Ostatní činnost ve zdravotnictví j.n.5213 Neinv.transtery nefinpodniksubj.- PO
<br> ***?
<br> Komunální služby a územní rozvoj j.n <.>
<br> 5021 Ostatní osobní výdaje
<br> 5139 Nákup materiálu j.n <.>
<br> 5161 Služby pošt
<br> 5166 Výdaje na dodav.pořízení informací 5169 Nákup ostatních služeb
<br> 5171 Výdaje na dodavatelzajišťopravy a údrž 5175 Výdaje na poř.věcí a služeb - pohoštění 5221 Neinvtransf.obecně prospspolečnostem 5222 Neinvtransf.občanským sdružením 5229 Ost.neínv.transt.nezísk.& podoborgan.5362 Platby daní a poplatků st.rozpočtu
<br> 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům
<br> 5499 Ostaní nelnv.transfery obyvatelstvu
<br> ****
<br> Prljmy a výdaje z úvěr.finanč.operaci 5163 Služby peněžních ústavů
<br> ***1:
<br> Ostatní činnost j.n.5511 Neinvtra nsfery mezinárorganizaoím
<br> 436 710,00 436 710,00
<br> 5 000,00 5 000,00
<br> 0,00 0,00
<br> 24 000,00 1 500,00 500,00
<br> 1 000,00 30 900,00 2 500,00 1 000,00 5 000,00 5 000,00 16 800,00 500,00 0,00
<br> 15 000,00
<br> 103 700,00
<br> 2 000,00 2 000,00
<br> 86 382,00
<br> 436 710,00 436 710,00
<br> 5 000,00 500000
<br> 60 000,00 60 000,00
<br> 24 000,00 1 500,00 500,00
<br> 1 000,00 156 400,00 2 500,00 1 000,00 3 000,00 5 000,00 22 800,00 500,00
<br> 2 000,00 15 000,00
<br> 235 200,00
<br> 2 000,00 2 000,00
<br> 86 382,00
<br> 436 704,00 436 704,00
<br> 0,00 0,00
<br> 60 000,00 60 000,00
<br> 24 000,00 0,00 34,20 0,00
<br> 149 092,30 2 174,00 52,00 0,00
<br> 10 000,00 22 800,00 0,00
<br> 2 000,00 0,00
<br> 210152,50
<br> 1 728,00 1 728,00
<br> 84 684,00
<br> 100,00 100,00
<br> 0,00 0,00
<br> 0,00 „0,00
<br> 100,00 0,00 6,84 0,00
<br> 482,50
<br> 86,96 5,20 0,00
<br> 200,00
<br> 135,71 0,00 0,00 0,00
<br> 202,65
<br> 86,40 86,40
<br> 98,03
<br> 100,00 100,00
<br> 0,00 0,00
<br> 100,00 100,00
<br> 100,00 0,00 6,84 0,00
<br> 95,33 86,96 5,20 0,00
<br> 200,00
<br> 100,00 0,00
<br> 100,00 0,00
<br> 89,35
<br> 86,40 86,40
<br> 98,03
<br> i|.Rozpočtové výdaje
<br> Paragraf Položka lText Schválený Rozpočet Výsledek od % SR % UR _ __ _____ __,rozpočet po změnách počátku roku a ' b 1 2 3 6409 **** 86 382,00 86 382,00 84 684,00 98,03 98,03 Celkem 633 792,00 825 292,00 793 268,50 125,16 96,12
<br> Příloha č.2 INVENTURNÍ/SOUPIS SOUHRNÝ K INVENTURAM ke dni 31.12.2013 Ze dne: 10.01.2014 Název účetní jednotky: Svaz měst a obcí Kraslicka
<br> Inventarizace provedena od 29.12.2013 do 10.01.2014 na inventárním úseku: Svaz měst a obcí Kraslicka
<br> Vedoucí inventárního úseku: Ing.XXX XXXXX Hmotné odpovědný pracovník: Ing.XXX XXXXX Druh & důvod inventury: pravidelné roční inventarizace
<br> Složení inventarizační komise: předseda: XXXXXX XXXX
<br> členové komise: Zdenek Černušák p.Flander
<br> ZJIŠTĚNÝ MAJETEK A ZÁVAZKY účet Kč č.soupisu DNM „ software 018 9996.00 018/1 Zásoby 112 125150.00 112/1 360 231 351448.17 231/1
<br> Závazky „ dodavatelé 321 1966.30 321/1
<br> „ 2 „
<br> Zjištěný Výsledek inventarisace:
<br> Schodky celkem 0.00 Kč Přebytky celkem 0.00 Kč Kromě výše uvedeného majetku,nebyl zjištěn žádný jiný majetek na účtech aktiv ani pasiv <.>
<br> Zjištěný nepotřebný investiční majetek: 0.00 Kč zjištěný poškozený nebo zcela znehodnocený inv.majetek: 0.00 Kč Inventovaný majetek je dobře udržován — návrh na opatření: žádne
<br> Podpisy členů inventarizační komise: