i
í <.>
<br> n.Kraiský Klasifikace: chráněný dokument
Zlínského kraje
<br>
<br> DSO Mikroregion Luhačovskě Zálesí
Pozlovice,Hlavní 51
763 26 Luhačovice
<br> Odbor interního auditu a kontroly
Oddělení kontrolní
<br>
<br>
<br> datum pověřená úřední osoba cislo jednací spisová značka
4.května 2015 Ing.Vít Sušila KUZL 4223712014 KUZL 4223712014 KŘ
<br> Zpráva č.111/2014/KŘ
<br> o výsledku přezkoumání hospodˇaření
DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí,IC: 70287201
Za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:13.10.2014 - 14.10.2014 (dílčí přezkoumání)
<br> 30.4.2015 (konečně přezkoumání)
<br> na základě zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních Samosprávných celků a
dobrovolných svazků obci.Kontrola byla zahájena dne 13.10.2014 v 8.00 hodin předáním pověření ke
kontrole a ukončena dne 30.4.2015 v 15.00 hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke
kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Luhačovice,Masarykova 137
763 26 Luhačovice
<br> Přezkoumání vykonal:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vit Sušila
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí zastupovali:
<br>
<br> předsedkyně: lng.Bc.XXXXX XXXXXXXX
manažer: RNDr.XXXXX XXXXXX
Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX
nˇ“.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna@kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová
opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence
pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2014 byl zpracován v příjmech i výdajích v členění na
paragrafy a položky <.>
<br> Kontrole bylo doloženo,že návrh rozpočtu byl elektronicky zaslán členským
obcím s žádostí o Zveřejnění podle ustanovení § 39,odst.4 Zákona č.250/2000
Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Zveřejnění bylo ověřeno u
města Luhačovice (2.- 18.12.2013.)
<br> V roce 2014 byl schválený rozpočet změněn dvěma rozpočtovými opatřeními <,>
schválenými valnou hromadou dne 19.6.2014 usnesením č.31/2013 a dne 9 <.>
12.2014 usnesením č.49l2014 <.>
<br> Namátkovou kontrolou rozpočtového opatření č.1 a deníku změn rozpočtu ze 14 <.>
7.2014 nebyly Zjištěny rozdíly <.>
<br> Rozpočtovými opatřeními byly příjmy zvýšený o 1 209 tis.Kč,výdaje o 3 164 tis <.>
Kč a financování Změněno o 1 955 tis.Kč <.>
<br> DSO měl zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2015 - 2017.Byl schválen
usnesením valné hromady č.33/2013 Ze dne 27.1 2.2013.Výhled je koncipován
každoročně jako vyrovnaný.Zahrnuje pouze běžně provozní příjmy a výdaje <,>
nikoliv připravované projekty - jejich realizace financování vzhledem ke
komplikovaným dotačním podmínkám jsou předmětem ročních rozpočtů <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen valnou hromadou per rollam 18.- 25.12.2013 -
zápis ze dne 27.12.2013,usnesení č.3272013.Schválený rozpočet
předpokládal příjmy ve výši 6 367 tis.Kč,výdaje 2 166 tis Kč a financování 4 201
tis.Kč <.>
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2013 byl schválen valnou hromadou DSO dne 19.6 <.>
2014 usnesením č.29/2014,a to bez výhrad.Zveřejnění návrhu závěrečného
účtu v zákonném rozsahu a lhůtách bylo kontrolováno u členské obce - města
Luhačovice (4.- 20.6 2014.)
<br> Upozornění:
<br> Usnesení se odvolává na ustanovení § 17 zákona č.250í2000 Sb <.>,o
rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Toto ustanovení se
týká územních samosprávných celků,proces projednávání závěrečného účtu
dobrovolných svazků obcí řeší § 39 uvedeného Zákona <.>
<br> DSO používal tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2014):
<br> č.1409090309/0800 u České spořitelny,a.s.(581 949,08 Kč - výpis č.012) <,>
<br> č.ú.94-5017661/0710 u ČNB (4 420,00 Kč - výpis č.17) <,>
<br> č.ú.215154322/0600 u GE Money Bank,as.(201 798,02 Kč - výpis č.2014l6) <.>
Stav peněžních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2014 souhlasil se
Zůstatkem účtu 231 v rozvaze <.>
<br> K 31.12.2014 účetní jednotka vykazovala pouze krátkodobé pohledávky,které
činily celkem 2 595 488,15 Kč.Kromě tří případů příspěvků od členských obcí na
účtu 348 v celkové výši 9 000 Kč se jednalo o pohledávky z vyúčtovaných dotací <.>
<br> DSO měl k 31.12.2014 závazky ve výši 3 099 378,20 Kč.Vedle Závazků z mezd
to byly především závazky Ze zálohy na dotací na akci Meziobecní spolupráce a
z půjček od členských obcí na předfinanoování projektů Ochrana biodiverzity a
S radostí na akce <.>
<br> Po lhůtě splatnosti byly závazky ve výši 54 143,25 Kč.Jednalo se o jednu po
lhůtě doručenou dodavatelskou fakturu a jednu omylem včas nevrácenou půjčku
od členské obce.Ke dni kontroly byly tyto závazky uhrazeny <.>
<br> lnventurni soupis
majetku a Závazků
<br> Pokladní doklad
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatni
<br> Účetnictví ostatní
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace Za rok 2014 <.>
Inventarizace byla prov...