Č.j.Z/OE/001445/2015
<br> Důvodová zpráva
Návrh rozpočtu statutárního města Chomutova pro rok 2015
<br> Úvod
Vzhledem ke skutečnosti,že Krajský soud v Ústí nad Labem rozhodnutím ve věcech
volebních ze dne 19.listopadu 2014 č.j.40 A 26/2014-65 zrušil výsledky řádných
podzimních komunálních voleb a nařídil opakované hlasování,vstoupilo statutární město
XXXXXXXX do roku XXXX s rozpočtovým provizoriem <.>
Rozpočtové provizorium bylo schváleno Radou statutárního města Chomutova dne
8.12.2014 usneseními č.414 a 418/2014 v dikci § 102a zákona o obcích.Společně
s rozpočtem vyhlásila rada města i restriktivní pravidla rozpočtového provizoria na období
než nově ustanovivší se zastupitelstvo města schválí řádný rozpočet města pro rok 2015 <.>
Odbor ekonomiky připravil návrh rozpočtu města pro rok 2015,který tímto předkládá
ke schválení.Ukončení rozpočtového provizoria je navrhováno na 31.03.2015,s tím že
příjmy a výdaje,které se uskutečnily v době rozpočtového provizoria se automaticky dle
zákona o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů stávají příjmy a výdaji řádného
rozpočtu města po jeho schválení <.>
Rozpočet statutárního města Chomutova na rok 2015 je zpracován ve vazbě na
platnou legislativu (zejména zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích a zákon č.250/2000 Sb <.>,o
rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění) a odpovídá potřebám pro
financování aktivit města (zajištění provozu magistrátu a financování investičních potřeb a
aktivit plynoucích ze schválené Střednědobé strategie rozvoje města XXXXXXXX do roku
XXXX – akční plán pro rok XXXX) a na rozpočet města napojených obchodních společností a
příspěvkových organizací <.>
Vzhledem ke skutečnosti,že rozpočet je schvalován až v průběhu roku 2015,byl
oproti původnímu návrhu rozpočtu v rozpočtu zapracován v přesné výši souhrnný dotační
vztah (dotace na zajištění přenesené působnosti) <.>
Rozpočet statutárního města Chomutova pro rok 2015,tak jako v předešlých letech
vychází ze zdrojových možností města – vlastních příjmů města (výnosy se sdílených daní <,>
nedaňové příjmy /nájemné,příjmy z vlastní činnosti/,kapitálové příjmy) a dotace na zajištění
výkonu přenesení správy.V rámci nástroje financování jsou zapojeny volné finanční
prostředky a úspory z minulých let,současně je objemově zapojen i úvěr,u kterého měsícem
dubnem 2015 bude zahájeno období splácení <.>
Finanční zdroje rozpočtu statutárního města Chomutova pro rok 2015 jsou v celkové
výši 1 347 655,00 tis.Kč.Z tohoto objemu připadá na rozpočtové příjmy 893 542,60 tis.Kč a
na zdroje zařazené do třídy 8 – financování 454 112,40 tis.Kč <.>
Celkové výdaje rozpočtu jsou ve výši vytvořených zdrojů,to je 1 347 655,00 tis.Kč <.>
Z toho jsou rozpočtové výdaje ve výši 1 017 655,00 tis.Kč a výdaje třídy 8 – financování ve
výši 330 000,00 tis.Kč <.>
<br> FINANČNÍ ZDROJE ROZPOČTU
a) Rozpočtové příjmy
Rozpočtové příjmy se dělí na základě platné rozpočtové skladby do čtyř tříd,a to na
příjmy daňové,nedaňové,kapitálové a přijaté dotace.Mezi rozpočtové příjmy se nezahrnují
cizí finanční prostředky (půjčky a úvěry) ani finanční prostředky,které byly vytvořeny
v minulých letech a do rozpočtu bývají zapojovány jako úspora hospodaření.Tyto finanční
prostředky se do rozpočtu zapojují prostřednictvím rozpočtové třídy 8 – financování <.>
<br> Daňové příjmy
Nedaňové příjmy
Kapitálové příjmy
Přijaté dotace
Úhrn příjmů
<br> Schválený
rozpočet
2012
546 225,00
568 320,00
30 000,00
253 250,00
1 397 795,00
<br> Schválený
rozpočet
2013
581 260,00
616 500,00
14 850,00
41 527,00
1 254 137,00
<br> v tis.Kč
Schválený
Návrh rozpočtu
rozpočet
2015
2014
567 403,00
590 943,00
210 947,00
248 555,00
10 450,00
12 550,00
41 527,00
41 447,00
830 327,00
893 495,00
<br> První rozpočtová třída zahrnuje příjmy daňové,které dosahují v rozpočtu města pro
rok 2015 celkové výše 590 943,0 tis.Kč <.>
Návrh rozpočtu daňových příjmů statutárního města Chomutova pro rok 2015 vychází
ze zákona č.243/2000 Sb <.>,o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním
samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní),ve
znění pozdějších předpisů) <.>
Při stanovení návrhu rozpočtu na r.2015 se vycházelo ze skutečnosti roku 2014 <,>
která zohlednila jak vývoj plnění daní v prvních 10 měsících roku 2014,tak očekávaného
výnosu daní pro rok 2015 (indexace dle střednědobého výhledu státu).Celkové výnosy byly
mírně podhodnoceny z důvodu,kdy neumíme odhadnout,co přinese třetí sazba daně
z přidané hodnoty,a změny ve slevách u poplatníků daní z příjmů <.>
Návrh rozpočtu jednotlivých položek statutárního města Chomutova pro rok 2015
1) Sdílené daně
Do rozpočtu statutárního města Chomutova jsou podle výše uvedených zákonů
převáděny z celostátních výnosů podíly na stanoveném procentu dle koeficientu,a to
• daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti
• daně z příjmů fyzických osob z podnikání
• daně z příjmů fyzických osob vybírané srážkou
• motivační složka 30% daně z příjmů osob s trvalým pobytem v Chomutově
• daň z příjmů právnických os...