ďď/š/ú/áy 07V
<br> HLAVNÍ MĚSTO PRAHA MAGISTRÁT HLAVNÍHO MĚSTA PRAHY ODBOR KONTROLNÍCH ČINNOSTÍ
<br> StejnOpís č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hOSpodaření městské části Praha 14
<br> podle ustanovení !; 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků Obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.),provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha 14 se sídlem Bratří Venclíků 1073,Praha 9,za období od 1.1.2016 do 31.12.2016
<br> 1.Přezkoumání hospodaření městské části Praha 14 (dále též MČ) se uskutečnilo formou dílčích přezkoumání hospodaření,která proběhla v období: a) od 29.srpna 2016 do 16.září2016 b) Od- 17.ledna 2017 do 27.ledna 2017 c) od 3.dubna 2017 do 13.dubna 2017
<br> 2.Přezkoumání hospodaření městské části Praha 14 za rok 2016 bylo zahájeno podle ustanovení 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.a & 5 odst.2 písm.b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),(dále jen kontrolní řád),doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 19.7.2016.Písemná pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a v souladu s ustanovením © 4 kontrolního řádu vydala ředitelka odboru kontrolních činností Magistrátu hlavního města Prahy Ing.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j.S-MHMP XXXXXX/XXXX dne XX.7.2016 a pod č.j.2230686/2016 dne 15.12.2016 <.>
<br> 3.Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Ing.Veronika Rozehnalová kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXX
<br> Mgr.XXXXX XXXXXX
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX
<br> Ing.Dagmar Píntová
<br> Sídlo: Mariánské nám.2/2,110 01 Praha 1 Pracoviště: Jungmannova 35/29,110 00 Praha 1 tel.: Kontaktní centrum: 12 444,fax: 236 007 157
<br> e-mail: postanraha eg,ID DS: 48i897h
<br> A.Předměty a hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hOSpodaření byly údaje o ročním hOSpodaření MČ <,>
<br> vymezené ustanovením © 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,jejichž obsahová náplň je uvedena níže <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým Způsobem.Vpřípadě <,>
<br> že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chyby a nedostatky,jsou podrobně
<br> popsány v části B.a C.této zprávy <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Údaje o hospodaření MČ vvimenované v dále uvedených patnácti předmětech
<br> přezkoumání hospodaření bvlv nřezkoumávány z hlediska (viz ustanovení 53 zákona
<br> č.420/2004 Sb.“
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> zákonem č.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole),ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.137/2006 Sb <.>,O veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,zákonem č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek <,>
<br> zákonem č.586/1992 Sb <.>,o daních z příjmů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník,ve znění zákona č.460/2016 Sb.<,>
<br> obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy,kterou se vydává Statut hlavního města Prahy,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů,vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků,ve znění vyhlášky č.372/2015 Sb.<,>
<br> nařízením vlády č.564/2006 Sb <.>,o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> Českými účetními standardy pro některé vyhrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb.(dále jen ČÚS),č.701 - 710 <.>
<br> B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek
<br> jejich použití <,>
<br> D.věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Obsahová náphi předmětů přezkoumání hospodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.2 odst.1 '.' " 'da'ů roz Očtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Bylo ověřeno:
<br>.dodržení náležitostí,termínů a způsobu zveřejnění a projednání závěrečného účtu za minulý rozpočtový rok (& 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,orozpočtových p...