Město Hoštka Závěrečný účet 2016 Příloha č.9
<br> Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 16641201 TIKUUK Jednací Čislo.: 44OIKON1201 6
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hoSpodaření město Hoštka,IČ: 00263648 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 5.9.2016 - 6.9.2016 - 15.5.2017 — 16.5.2017
<br> na základě % 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo ve městě Hoštka se sídlem Náměstí Svobody 2,411 72 Hoštka <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX XXXXXXX - starosta - XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) 0)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve víastníctví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 3)
<br> b) C)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínekjejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> návrh rozpočtu byl zpracován v členění podle rozpočtové skladby na úrovni paragrafů,schválen ZM dne 28.12.2015 jako schodkový,doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu dle 5 11 zákona č.250/2000 Sb <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> rozpočtové opatření č.1/2016 schválené ZM dne 30.3.2016 a č.212016 schválené ZM dne 27.6.2016 včetně zapracování do výkazu FIN 2 - 12 M k 30.6.2016 <,>
<br> rozpočtová opatření č.3/2016 až 6/2016 schválená ZM a zapracovaná do výkazu FIN 2 - 12 M k 31.12.2016
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován do roku 2020
<br> Schválený rozpočet
<br> pořízen shodně do výkazu FIN 2-12 M
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> stanovena výše neinvestičního příspěvku zřízené příspěvkové organizaci v rámci schváleného rozpočtu obce na rok 2016
<br> Závěrečný účet
<br> závěrečný účet města včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 projednán ZM dne 27.6.2016 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením,a to bez výhrad,doloženo zveřejnění návrhu závěrečného účtu dle 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>
<br> Bankovní výpis
<br> odsouhlasení zůstatkůna bankovních účtech naistav SÚ 231 Základní běžný účet USC a SU 236 Běžné účty fondů USC v rozvaze ke dni 30.6.2016 a 31.12.2016
<br> Dohoda o hmotné
<br> dvě dohody o odpovědnosti ze dne 8.9.2008 a 24.5.2016
<br> odpovědnosti
<br> Faktura došlé faktury výběrovým způsobem za měsíc červen ...