Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava
Stejnopis č.: 1
<br> č.11: KUJI 4017/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolného svazku obcí Mikroregion Polensko
<br> se sídlem Husovo náměstí 39,588 13 Polná,IČO: 70849391
za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 29.9.2014 podle § 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,0 přezkoumávání
hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX
o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2014 jako dílčí
přezkoumání a 23.února 2015 jako konečně přezkoumání na základě žádosti
dobrovolněho svazku obcí (dále jen „DSO“) vsouladu s§4zákona opřezkoumávání
hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písm.g) zákona
Č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání
dne 23.února 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Polensko
Husovo náměstí 39
<br> 588 13 Polná
Přezkoumání vykonal:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXX XXXXXXXXXXXX
pověření Číslo XXX/XX
Podklady za DSO předložili: XXXXXXXX XXXXXXXXXX - předseda DSO
<br> Bc.XXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 70?,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-výsocina.cz,Internet: mrwwkr-výsocinacz
IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Polensko nebyly zjištěny chyby
a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti vvužité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolněho svazku obcí Mikroregion Polensko
byly využity následující písemností:
<br> Závěrečný účet - XXX XXXX návrh závěrečného účtu včetně Zprávy o výsledku přezkoumání
hospodaření Mikroregionu Polensko zveřejněn na úředních deskách i elektronicky
u sdružených obcí Mikroregionu Polensko ve dnech 26.2.- 14.3.2014,schválen Valnou
hromadou Mikroregionu Polensko jednání dne 17.3.2014 s výrokem - bez výhrad
<br> Návrh rozpočtu - XXX XXXX zveřejněn na úředních deskách i elektronicky u sdružených obcí
Mikroregionu Polensko ve dnech 15.11.- 2.12.2013
<br> Schválený rozpočet - XXX XXXX schválen Valnou hromadou Mikroregionu Polensko jednání
dne X.12.2013
<br> Rozpočtový výhled - XXX XXXX - XXXX sestaven a projednán Valnou hromadou Mikroregionu
Polensko jednání dne 3.12.2012
<br> Účetnictví ostatní- odpisový plán rok 2014
<br> Rozvaha - k 30.9.2014
<br> Bankovní výpisy - podle stavu ke dni 30.9.2014
<br> Faktura - fa.č.28/2014 "přefakturace nákladů na pořízení pohárů na Fotbalový turnaj"
vystavena dne 22.4.2014 ve výši 2 000 Kč - úhrada dne 6.5.2014
<br> Evidence pohledávek - členský příspěvek sdružených obcí Mikroregionu Polensko rok 2014
Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2014
<br> Pokladní doklady - měsíc leden - září rok 2014 (doklad č.1 - 6)
<br> Kniha došlých faktur - podle stavu ke dni 30.9.2014 (fa.č.1 - 3)
<br> Pokladní kniha - podle stavu ke dni 30.9.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2014
<br> Účetní doklady - měsíc záři rok 2014 (bankovní výpis č.24,doklad č.68 - 70)
<br> Účtový rozvrh - předložen měsíc leden - záři rok 2014
<br> Hlavní kniha - předložena měsíc leden - záři rok 2014
<br> Evidence majetku - podle stavu ke dni 30.9.2014
<br> Příloha rozvahy - k 30.9.2014
<br> Kniha odeslaných faktur - podle stavu ke dni 30.9.2014 (fa.č.1 - 22)
<br> Účetní deník - předložen měsíc leden - záři rok 2014
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obci - předložen zápis Valné hromady
Mikroregionu Polensko jednání dne 17.3.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platně pro rok 2014
<br> Účetní závěrka Mikroregionu Polensko rok 2013 - schválena Valnou hromadou Mikroregionu
Polensko jednání dne 17.3.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Účetní deník - předložen měsíc leden - prosinec rok 2014
<br> Účetní doklady - měsíc prosinec rok 2014 (bankovní výpis č.031 str.1/1
ze dne 31.12.2014)
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2014
<br> Účetnictví ostatní - odpisy majetku rok 2014
<br> Kniha došlých faktur ~ předložena podle stavu ke dni 31.12.2014 (fa.č.1 - 8)
<br> Bankovní výpisy - předloženy podle stavu ke dní 31.12.2014
<br> Pokladní doklady - měsíc prosinec rok 2014 (výdajový doklad č.7 - 8)
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platně pro rok 2014
<br> Rozpočtová opatření - XXX XXXX č.X schváleno Valnou hromadou DSO Mikroregionu
Polensko jednání dne 13.10.2014
<br> Účtový rozvrh - předložen měsíc leden - prosinec rok 2014
<br> Evidence majetku - předložena podle stavu ...