PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> ZPRÁVA :: výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> dobrovolného svazku obcí Kraj Smetany a Martinů
<br> IČ: 68211384
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 29.září 2016 jako dílčí přezkoumání 30.března 2017 jako konečné přezkoumání
<br> ?řezkoumání hospodaření DSO Kraj Smetany a Martinu za r.20% ve smyslu ustanm ení „$ 42.“si 53 (týká se DSO) zákona č.IZSÍÉOOO Sb.<.> o obcích.ve mění pozdějších předpisů a v souladu se zakonem č 4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření mcmnžch samospravných celku adobrovolných sva7kú ObCl.ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 20.7.2016 Krajským úřadem ?ardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.l.2016 do 31.12.201.6 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo wykonáno na úřadu města Polička dne 29.9.2016.2.Konečně přezkoumání bylo vykonáno na úřadu města Políčka dne 30.3.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pm ěřený říaením přerkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> — kontroloři: — Helena LacuSová
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 & ští zákona č.255/2012 Sb.vyda! Krajský úřad ?ardubiekébo kraje dne 4.7.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vaj/konáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání b)!i přítomni: lng.XXXXXXX XXXXXXXX - ředitelka DSO XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní DSO
<br> Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzení: podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonu se \ychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanox ení & 2 odst.3 zakona č.4209004 Šb.nebyl),předmětem přezkoumání údaje,na které se \ ?tahujc pm innost mlčení“ osti podle dnům eho řádu
<br> Posledni kontrolní úkon \'zdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 30.3.203 7 <.>
<br> A.\'ýsledek dílčích přezkoumání AL!.Chyby :: nedostatky napraví ené v průběhu dílčích přezkoumání za 2016
<br> nebyl; zjištěny chyby a nedostatky.AJi.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyb:,a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterýchgebvlv zjištěnv chyby a nedostatky podle ustanovení 9“ 10 odst.3 písm.a) zákona č.4203004 Sb.<.> které jsou uvedeny “\ členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení g“ 2 odst.] písm.a) plnění pfiímo & ví'daíů rozpočtu včetně peněžních one:—egg
<br> Mic-ích se roznočtm ích prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> l-J
<br> pianowgy g“ 2 od_s_t.__3__pí_s„m_._ bložínanční operace týkaiící se tvorby a použití peněžních iglů
<br> — přexkoumán: Ano Ustanolcní Ši?— odsí ! pí 'sm._cí náklad; awýnosy podnikatelslge_ činnosti in.-emo '___ho cekal __ - přcnkoumán: Ano
<br> 'N
<br> 4.Uslanm ení &$ - odst.1 písm dl není:-mj operace,týLaiicí se sdružených prostředku
<br> \'3n„\Hadan) ch na základě smlouvy mezi dvěma nebo \íce ú?emnimi celky,on ho na základě smloums XXXX mi arén nický mX nebo f) ?ickými osobam
<br> - přwkoumán: Ano 5.g_gtgnmoveni $ 2 odm.1 písm.el finanční operace,týkaiicí se cizích zdroiú ve smyslu prá\ nich předpisů o účetnictví - přát./Roumen: Ano &.Ustano'a ení,?.odst.1 písm.D hospodaření a nakládání s prostředky pogkvtnutými 4 Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smlm - přezkoumán: Xno ?.mapoval Q 2 odst.1 písm.e) \\ úůoxání e_gpgřádáglí E_ngnšních \Áemíkogtátnímu
<br> rongčgza__k_zgzpočtum hraju,!( rozpočtům obci,l.iiným rom.očtum= ke státním fondům &
<br> h_dýjim osobám
<br> - přezkoumán: llmo 8.Ustanovení & 2 odst.2_písm.&) pokládáni &; hospodaření s maietkpmďm _\g_l_osgni_c_t\í_ ýíalnilmcclkmu - pře-zkoumán: Ano 9.listappycní $ 2 odst.__2 písm.b) nakláíáví & hospodařepí__e_ majetkem státu,5411332 hospodaří =p',g'„e_:fnní celek - přezkoumán: Ano
<br> 5.0.Lštepm-ení -' 3 odst.?.gimp) _73_dá\ áníe uskpggčppuání tež-ejných zakázek,s :glímkou phone a 008th přezkoumaníphgxgpncm dohledu podle alájtnihpprávmho před'píg
<br> - přcvkoumán: Ano 1.":.gangy pní 2 odst.2 ipm.dí stav pohledávek ozátankp a nakládaníjpimj
<br> - pře/zkoumán: \no l2.legnoveni & 2 odst.2 písma-_) ručppíza 7á\ uzky 3391er & prak nít'kych osob - přcz'koumán: Ano
<br> Ú.llstanowní 5 ?.__odst.2 písm.i) rastavováni movitých a nempvitých věcí \:3 prospěch třetích osob
<br> — pře-zkoumán: Ano 14.Ustanovení $ 2 odst.20mm.g) zřílogápíyěcních břemenjg maictíau firemního cello;
<br> — nřcxkoumán: Ano
<br> 'Jl
<br>.Ustanpycní š,? odst.2pisp1._h)_ účetnictví \edcné územním celkem - převkoumán: Ano
<br> <,>
<br> ló.Ustanovení p 9 l_(pntmla nakládání s pnspg'vkcm & se svěřeném mgjgtkcm
<br> - přefkoumún: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatku ziištěm'fcp \ přeplphozícp letech C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> nebyly zjištěn; chyby a nedostatky
<br> 1).Závěr ? nřgzkoumánl hospodaření za rok 2016
<br> DJ.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného S\ azkn obcí na rok 2...