<.>.Kraiský úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko Svárov 1080 755 24 Vsetín
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolni
<br> datum pověřená úřední osoba čislojedneoí spisová značka 13.dubna 2017 ing.Věra Belíčková KUZL 45257/2016 KUSP 4525712016
<br> Zpráva č.366/201BIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodqření Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko,iC: 70238880 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 2.12.2016,15.a 16.12.2016 (dílčí přezkoumání) 11.4.2017 - 13.4.2017 (konečne přezkoumání)
<br> na základě zákona č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci.Kontrola byla zahajena dne 2.12.2016 předáním pověřeni ke kontrole & ukončena dne 1.3.4201? podle 5 18 zákona č.25512012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdánšm se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Jesenicka 1108,Svárov 1080 755 24 Vsetín
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.Věra Bellčková
<br> Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko zastupovaly:
<br> předsedkyně rady: ing.arch.XXXXXXX XXXXXXXXXX vedoucí kanceláře: lng.XXX XXXXXXXX finanční manažer: lng.Zdenka Mynářova Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70893320 tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e—maíl: podatelna©kr—zlžnsky.cz,www.kr—zlinsky.cz
<br> mo.<.>.“
<br> „nazvemewm.wuouma.<.> mmum,m;m„m;-„way.„www.„m„„„ „W.<.>.-.<.>.<.>.<.>.<.>,<.>,<.>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová
<br> opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu SOMV byl zveřejněn na úředních deskách u všech 44 členských obcí — zveřejnění doloženo podpisem a otiskem razítka obce a seznamem obcí s uvedením data zveřejnění.Návrh rozpočtu byl zpracován v položkovem členění dle rozpočtové skladby,s rozdělením podle činností: SOMV 5 3639,ČřB i 5 2321,ČřB il 5 2321.Návrh rozpočtu předpokládá souhrnně za všechny činnosti: příjmy 85.692 tis.Kč,výdaje 46.142 tis.Kč,financování (59.550 tis.Kč <.>
<br> V roce 2016 byl schválený rozpočet změněn rozpočtovými opatřeními č.1 až 8,schválenými Radou SOMV.Změny rozpočtu byly zapracovány do výkazu Fin 2— 12 M - viz příloha č.1 <.>
<br> Usnesením 57.jednání Rady SOMV dne 18.12.2015 byl schválen rozpočtový výhled SOMV na léta 2017—2018.Usnesením 70.jednání Rady SOMV dne 20.12.2016 byl schválen rozpočtový výhled SOMV na léta 2018-2019 <.>
<br> Rozpočet SOMV na rok 2016 byl schválen usnesením 57.jednání Rady SOMV dne 18.12.2015 ve znění zveřejněného návrhu rozpočtu: příjmy 85.602 tis.Kč,výdaje 46.142 tis.Kč,financování 89.550 tis.Kč <.>
<br> ' Valná hromada SOMV dne 2.6.2016 projednala předložený Závěrečný účet
<br> SOMV za rok 2015 a Zprávu č.397/2015/IAK o výsledku přezkoumání hospodaření SOMV za rok 2015 a projednání závěrečného účtu uzavřela vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením,a to bez výhrad.Návrh ZÚ byl zveřejněn u všech čienských obcí v zákonem stanoveném termínu — doložen seznam 44 členských obcí s uvedením termínu zveřejnění <.>
<br> Byly ověřeny zůstatky peněžních prostředků k datu 31.12.2016 na bankovních účtech:
<br> ZBÚ — doloženo u 18 č.7:
<br> —ČSOB a.s.č.ú.16702071610300 municipální běžný účet — částka 106592293 Kč.souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 231 0010 k témuž datu,bankovní výpis &.2016/50;
<br> -ČSOB a.s.č.ú.1980818450300 účet pro ČřB ll - částka 87.52613328 Kč,souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 231 0013 k témuž datu,bankovní výpis č.2016/46;
<br> —KB a.s.č.0.94—2603140247/0100 projektový účet pro ČřB !.— částka 5191301555353 Kč souhíasí s účetním zůstatkem AU 231 0014 k témuž datu,bankovní výpis č.1 ze dne 23.1.2017;
<br> -ČNB,č.ú.Git-4518135110710 CZK -- častka 786,15 Kč souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 231 0020 k témuž datu,bankovní výpis č.17;
<br> -ČS a.s.<.> č.ú.5460532105300 -— částka 325.119,74 Kč souhlasí s účetním zůstatkem AÚ 231 0018 k témuž datu,bankovní výpis č.12 <.>
<br> Zůstatek peněžních prostředků k datu 31.12.2016 ve výši 143.884.117,46 Kč souhíasí s hodnotou SÚ 231 v rozvaze a hodnotou ř.6010 výkazu FIN 2-12M k témuž datu <.>
<br> Úvěrové účty- doloženo 11 IS č.29:
<br> — KB a.s <.>,č.ú.27—447038154710100 podnikatelský úvěr — jistina 61.400.000,04 Kč,souhlasí s účetním zůstatkern AU 451 0100,ověřeno na bankovní výpis č.12 <.>
<br> —- ČS a.s <.>,č.ú.004043-004,úvěr ČřB ll.<.>.<.> jistina 214338000 Kč souhlasí súčetním zůstatkem AÚ 451 0300 ověřeno na bankovní výpis č.12 <.>
<br> Evidence majetku je vedena v registru majetku v programu GORDIC EMA,za úplnost údajů odpovídá osoba odpovědná za vedení registru.Majetek SOMV
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Faktura
<br> Kíasífikace: chráněný dokument
<br> pořízený v rámci projektu Čistá řeka Bečva je současně evidován samostatně dle zákona č.27412001 Sb <.>,o vodovodech a kanalizacích.SOMV...

Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Smlouva o vytvoření dobrovolných svazků obcí
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Smíouvy nájemní
<br> Smlouvy o přijetí úvěru
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Při dílčím přezkoumání Výkaz Fin 2—12 M za období 9l2016,datum zpracování
<br> dne 12.10.2016.Při závěrečném přezkoumání Výkaz Fin 2-12 M za období 12/2016,datum zpracování dne 1.2.2017 »- viz příloha <.>
<br> Při dílčím přezkoumání byl předložen výkaz zisku a ztráty k datu 30.9.2016,datum sestavení 19.10.2016.Vykázány náklady celkem v hodnotě 109996622? Kč,výnosy celkem v hodnotě 36.539.074,09 Kč.Výsledek hospodaření po zdanění v hodnotě 25.539.411,82 Kč odpovídá údaji v rozvaze <.>
<br> Při závěrečném přezkoumání byl předložen výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2016,datum sestavení 15.2.2017.Vykázány náklady cetkem v hodnotě 61.021.994,19 Kč,výnosy celkem v hodnotě 83.827.056,04 Kč.Výsledek hospodaření po zdanění v hodnotě 22.805.061,85 Kč odpovídá údaji v rozvaze.SOMV neprovozuje hospodářskou činnost odděleně ůčtovanou v AE <.>
<br> Dne 17.prosince 1999 byla sepsána Zakladatelská smlouva o vytvoření zájmového sdružení právnických osob-s názvem Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko <.>
<br> Činnost sdružení upravují Stanovy "Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínskď.Poslední změna stanov byla k datu 4.6.2013 (rozšíření sdružení 0 2 obce,schvalování účetní závěrky revizní komisí).Orgány sdruženíjsou Valná hromada,Rada Mikroregionu,Revizní komise.Sdružení je založeno na dobu neurčitou.Členy sdružení je 44 obcí <.>
<br> Dobrovolný svazek obcí Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko byl zapsán v registru zájmových sdružení právnických osob vedeného u Krajského úřadu Zlínského kraje.Zápis do registru byl proveden Okresním úřadem Vsetín dne 19.1.2000 (nyní Rejstřík svazku obcí vedený u KÚ ZK)
<br> SOMV v roce r.2016 neuzavřela smlouvu o přijetí účelových prostředků.Přijaté prostředky SOMV obdrželo na základě smlouvy uzavřené v r.2013.Dne 20.6.2016 byl uzavřen Dodatek č.1 k výše uvedené smlouvě,kterým se mění mimo jiné bod 3.výše dotace na částku 4862324604 Kč a dotace ze SR bude činit max.82659518267 Kč.Termín předložení dokladů pro ZVA se mění na 30.11.2016.Uzavření Dodatku č.1 bylo schváleno usnesením 63.Rady SOMV dne 14.6.2016 <.>
<br> SOMV vykazuje k 31.12.2016 přijaté transfery:
<br> - ÚZ 15825,pol.4216 — Podpora zlepšování Vili EU ve výši 68259-49764 Kč
<br> - ÚZ 90877,pol.4213 - OPŽP spolufinancování ve výši 401526456 Kč
<br> Smlouva o nájmu č.9722402 uzavřená dne 20.12.2016 mezi pronajímatelem Lesy ČR,s.p.Hradec Králové a nájemcem SOMV na předmět nájmu pronajimanou výměru 721,5.m2 p.č.2024 v k.ú.Políčná,LV 964,za účelem umístění a k realizaci údržby stavby splaškové kanalizace vybudovaná v rámci akce čás IE.Nájemní doba je sjednána od 10.1.2017 do 15.1.2022.Nájemné činí 7,71 Kčlmzlrok x inflační koeficient.Nájemné je splatná vždy k 28.2.běžného roku.Uzavření smlouvy bylo schváleno usnesením Rady SOMV dne 20.12.2016 <.>
<br> „ Smlouva uzavřena v r.2004 mezi SOMV jako dlužníkem na jedné straně a ČS a.s.a KB a.s.jako věřiteli na straně druhé na poskytnutí Muititranšového ktubověho úvěru na financování akce ČřB 1.: Hodnota zůstatku nesplacené jistiny k datu 1.1.2016 činila 81.866.666,72 Kč (AU 451 0100).Ke dni 31.12.2016 bylo uhrazeno na splátkách jistiny 20.46666666 Kč,stav nesplacené jistiny k tomuto datu činí 61.400.000,04 Kč <.>
<br> — Smlouva o úvěru č.22BJ13/LCD s poskytovatelem ČS a.s <.>,na financování projektu Čistá řeka Bečva ti v objemu finančních prostředků až do výše 240000000 Kč účelově určených k překlenutí časově prodlevy mezi úhradou závazků vůči dodavatelům financovaných z vlastních zdrojů a příjmem finančních
<br> Smlouvy o věcných břemenech
<br> Smlouvy ostatní
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> prostředků pro financování projektu od obcí.Finanční prostředky jsou spravovány prostřednictvím b.ú.u ČS a.s <.>,č.ú.5455053210800.Úvěr je zajištěn Ručlteíským závazkem — ručitele (obce) jsou vyjmenovány _v úvodním ustanovení Smlouvy.Uvěr bude splácen formou pravidelných čtvrtletních splátek ve výši podle splátkového kalendáře.VH SOMV dne 2.6.2015 schválila uzavření Dodatku č.1 ke smlouvě o úvěru.Dodatek č.1 byl uzavřen s bankou dne 2.6.2015.Dodatkem byl změněn“ termin čerpání nově do 30.11.2015 a splátkový kalendář následně: 1.až 37 splátka ve výši 6.316.000 Kč počínaje 31.1.2016,poslední splátka ve výši 6308000 Kč k 30.4.2025.Dojde-li k mimořádným splátkám bude výše splátek změněna dodatkem ke smlouvě.K datu 1.1.2016 bylo vyčerpáno 240.000000 Kč (AU 451 0300).K 31.12.2016 byly uhrazeny splátky jistiny ve výši 25.264.000 Kč,stav nespiacenéjistiny k tomuto datu činí 214730000 Kč <.>
<br> Splátky jistiny obou úvěru k 31.12.2016 ve výši celkem 45.730.666,68 Kč odpovídají hodnotě položky 8124 ve výkaze Fin 2—12 Ni k témuž datu <.>
<br> Smlouva o...