<.>.Kraiský úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> DSO Mikroregion Bílé Karpaty Na Kopci 321 687 65 Strání
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 21.března 2017 Ing.Zuzana Svobodová KUZL 4517612016 KUSP 45176720167|AK
<br> Zpráva č.356/201 BIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Bílé Karpaty,IC: 75119871
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 5.12.2016 (dílčí přezkoumání) 21.3.2017 (konečně přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazku obcí.Kontrola byla zahájena dne 5.12.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 21.3.2017 podle 5 18 zákona č.2552012 Sb <.>,o kontrole (kontrolni řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad,Nivnícká 82 687 62 Dolní Němčí
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Zuzana Svobodová
<br> DSO Mikroregion Bílé Karpaty zastupovali:
<br> předseda Mikroregionu: lng.XXXXXXXXX XXXXXXX účetní: Ing.XXXXXX XXXXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21.tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 76l 90 Zlín e-maíl: podatelna©kr-zlšnsky.cz.www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový
<br> výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu Mikroregionu Bílé Karpaty na rok 2016 byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňující dálkový přístup po dobu nejméně 15 dnů před jeho projednáním na zasedání členské schůze svazku obcí,v souladu s 5 39 odst.4 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném znění.Ověřeno na výpisy z úředních desek obcí (fyzických i elektronických) <.>
<br> Vzhiedem k tomu,že rozpočet Mikroregionu Bílé Karpaty na rok 2016 byl schválen před 1.1.2016,neřídilo se hospodaření DSO pravidly rozpočtového provizoria dle 5 13 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Do 31.12.2016 byl rozpočet DSO upravován 2x:
<br> - změna rozpočtu schválena členskou schůzi dne 27.4.2016 - příjmy i výdaje byly navýšeny o 176 000,00 Kč
<br> - změna rozpočtu schválena členskou schůzi dne 13.10.2016 - příjmy i výdaje navýšeny o 45 000,00 Kč
<br> Mikroregion Bílé Karpaty má zpracovaný rozpočtový výhled na roky 2014 - 2018 v souladu s ustanovením 5 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Rozpočtový výhled obsahoval souhrnné údaje o příjmech (nedaňových a přijatých dotací) a výdajích - běžných <.>
<br> Rozpočet na rok 2016 byl projednán & schválen členskou schuzí dne 15.12.2015jako schodkový,příjmy ve výši 216 000,00 Kč,na straně výdajů ve výši 236 000,00 Kč a financování ve výši 20 000,00 Kč (pol.8115).Deficit rozpočtu byl kryt zůstatkem na běžných účtech <.>
<br> Závaznými ukazateli rozpočtu byly stanoveny položky příjmů a paragrafy na straně výdajů <.>
<br> Schválený rozpočet byl neprodleně rozepsán v podrobném členění na jednotlivé příjmové i výdajové položky a je uveden ve sloupci | Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M <.>
<br> Návrh závěrečného účtu včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregionu Bílé Karpaty za rok 2015,byl vyvěšen na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňující dálkový přístup v souladu v souladu s 5 39 odst.6 zákona č.250/2000 Sb <.>,v platném znění (ověřeno na výpisy z fyzických i elektronických úředních desek) <.>
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2015 včetně zprávy o přezkoumání byl projednán a schválen na zasedání Členské schůze Mikroregionu Bílé Karpaty dne 26.5.2016 bez výhrad <.>
<br> DSO Bílé Karpaty měla k_31.12.2016 následující bankovní účty:
<br> základní běžný účet u CS,a.s.&.1543041399/0800 — zůstatek k 31.12.2016 činil 120 334,58 Kč - ověřeno na výpis č.012 — zustatek odpovídal analytickému účtu 231 0010 y hlavní knize za 122016
<br> běžný účet u CNB č.94-7114721/0710 - zůstatek k 31.12.2016 činil 431,58 Kč,ověřeno na výpis č.14 - odpovidal zůstatku analytického účtu 231 0011 v hlavní knize
<br> Součty analytických účtů ve výši 120 766,12 Kč odpovídaly syntetickěmu účtu 231 v rozvaze a hlavní knize za období 12/2016
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Faktura
<br> Hlavní kniha
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> DSO Mikroregion Bílé Karpaty evidovat k 31.12.2016 následující majetek:
<br> 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 2 256 702,00 Kč
<br> - oprávky v plné výši na účtu 088
<br> — nebylo účtováno o přírůstku ani úbytku
<br> - celkem 1043 ks kompostérů o objemu: 400 | (3 ks celkem 5 929,00 Kč),600 | (96 ks celkem 133 584,00 Kč) a 900 | (942 ks celkem 2 097 269,00 Kč),notebook Asus (P...