Středočeský kraj ODBOR KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5 81:1an SZ_035011/2016/KUSK Stejnopis č.L Čj.: 006716/2017/KUSK -.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse VŠETATY IČ: 00237329 za rok 2016 Přezkoumání hospodaření městyse Všetaty za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem.Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 22.11.2016 - 23.11.2016 ' 21.02.2017 _ na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád).Přezkoumávané období: 01.01.2016 » 31.12.2016.Přezkoumání proběhlo v sídle městyse: Všetaty T.G.Masaryka 69 277 16 Všetaty Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Bc.Zuzana Svobodová Zástupci městyse: XXXXXXXX XXXXXX - XXXXXXXX XXX XXXXXX - hlavní účetní Pověření kpřezkournáni podle X X odst.1 zákonac ".420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X XXXX,pod c j 10345912016/KUSK.Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona c.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,— finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,- finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,- hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,— vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,- nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,- zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,- stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,- ručení za závazky fyzických a právnických osob,- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,- zřizování věcných břemen k majetku územního celku,- účetnictví vedené územním celkem.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení 5 2 odst 3 zákona 0.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 21.02.2017.A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' na období roku 2016 - 2019 Návrh rozpočtu.zveřejněný dne 24.11.- 10.12.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem městyse dne 21.12.2015 jako schodkový,krytí schodku ze zůstatku z minulých let,závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisem ze dne 22.12.2015 pro příspěvkovou organizaci Základní škola a mateřská škola Všetaty Rozpočtová opatření ' č.1 - schválena zastupitelstvem městyse dne 21.3.2016 ' č.2 - schválena zastupitelstvem městyse dne 20.6.2016 ' č.3 a 4 - schválena zastupitelstvem městyse dne 19.9.2016 ' č.5 - schválena zastupitelstvem městyse dne 19.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen dne 21.3.2016 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn od 16.2.-.3.3.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu '.k 30.9.2016,31.10.2016,k 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty _ ' “k 31.8.2016 - okamžik sestavení dne 25.10.2016,k 31.12.2016 - okamžik sestavení dne 30.1.2017 Rozvaha.' k 31.3.2016 - okamžik sestaven" dne 21.4.2016,k 31.8.2016 - okamžik sestavení dne 25.10.2016,k 31.12.2016 - okamžik sestavení dne 15.2.2017 Příloha rozvahy ' k 31.8.2016 - okamžik sestavení dne 25.10.2016,k 31.12.2016 - okamžik sestavení dne 15.2.2017 Účtový rozvrh ' na rok 2016 Hlavní kniha ' za rok 2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' za rok 2016 _ Kniha odeslaných faktur ' za rok 2016 Bankovní výpis ' č.167 k bankovnímu účtu č.172317110100 vedenému u Komerční banky,a.s.' č.002 k bankovnímu účtu č.460026359/0800 vedenému u České spořitelny a.s.Ú...