Městská část Praha-Řeporyje
<br> Příloha 1b k vyhlášce č.416/2004 Sb <.>
<br> ZPRÁVA o VÝSLEDCÍCH FINANČNÍCH KONTROL
<br> VE ZKRÁCENÉIVI ROZSAHU ZA ROK 2015 (dále Zpráva)
<br> Městská část Praha-Řeporyje předkládá ve smyslu zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole a vyhlášky č <.>
<br> v
<br> 416/2004 Sb <.>,kterou se provádí zákon c.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů,vše v platném znění,roční zprávu o výsledcích finančních kontrol ve zkráceném rozsahu za rok 2015 <.>
<br> Stručné zhodnocenívýsledků řídících kontrol:
<br> Vnitřní kontrolní systém je nastaven vydáním Směrnice pro aplikaci zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě.v podmínkách městských částí hlavního města Prahy pro MČ Praha — Řeporyje ze dne 31.10.2012,která je funkční a zahrnuje např.druhy finanční kontroly.rozsah kontrolovaných osob a kontrolních orgánů,odpovědnosti.definuje pověření k funkci příkazce operace.správce rozpočtu.hlavní účetní.Nepřímou součástí této Směrnice jsou podpisové vzory osob pověřených k disponování s účty městské části.V rámci městské části jsou vydány i další vnitřní předpisy zajišťující jednotné metodické postupy při provádění majetkových a finančních operací.předpisy jsou aktualizované vzávislosti na legislativních změnách <.>
<br> Vrámci kontrolní činnosti hlavního města Prahy byly vroce 20l5 provedeny u MČ tyto kontroly:
<br> 2.dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2014 se uskutečnilo v době od 9.3.2015 do 20.3.2015 odborem kontrolních činností MHMP;
<br> - ].dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2015 se uskutečnilo ve dnech 23.11.2015 až 11.12.2015 odborem kontrolních činností MHMP <.>
<br> - Kontrola výkonu přestupkové agendy nebyla v roce 2015 provedena <.>
<br> Prověřování přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému je každoročně zajištěno při schvalování účetní závěrky MC a zároveň v rámci kontrolní činnosti hlavního města Prahy při přezkoumání hospodaření USC <.>
<br> V rámci přezkoumání hospodaření při řídících kontrolách byly zjištěny drobné nedostatky,které byly ihned odstraněny a dále byly zjištěny nedostatky spočívající zejména v porušení ustanovení 5 29 odst.1 zákona o účetnictví při Zpracování inventurních soupisů — napraveno do ukončení přezkoumání; dále nedostatek při vyřazování majetku z evidence,kdy byl majetek vyřazen pouze fyzicky.ale nikoliv účetně čímž bylo porušeno ustanovení 5 27 zákona č.320/2001 Sb.<.> o tinanční kontrole ve znění pozdějších předpisů: jako další nedostatek bylo zjištěno,že MČ při uzavření smluv o zřízení věcného břemene nepostupovala vsouladu s ustanovením & 36 odst.1 zákona č.563/1991 Sb.<.> o účetnictví ve znění pozdějších předpisů,kdy nebyl majetek vykázán na samostatných analytických účtech ksyntetickému účtu a
<br> Městská část Praha-Řeporyje Sídlo: Nad Náměstím 84 Tel:251625 912 je zapsána v Registru ekonomických subjektů Praha SfŘeporyje,155 00 el.podání: podatelna©prahareporyje.cz ČSÚ od 1.7.1974 IČ: 00241628 e-mail: hso©pra hareporyje.cz
<br> současně nebyl doložen písemný souhlas odboru SVM MHMP se zřízením služebnosti.Všechny vyjmenované nedostatky byly napraveny ihned na základě příkazu starosty č.I/2015 ze dne 27.5.2015 <.>
<br> ' Přehled o závažných kontrolních zjištěních předaných k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů - v roce 2015 nebyla při kontrolách učiněna taková zjištění.na jejichž základě by bylo provedeno oznámení státnímu zástupci nebo policejním orgánům skutečnosti nasvědčující tomu,že byl spáchán trestný čin <.>
<br> Zhodnocení výsledků veřeinosgrávních finančních kontrol vykonaných městskými částmi:
<br> ' Vroce 2015 byly městkou částí vykonané dvě veřejnosprávní kontroly upříspěvkových organizací vjejí působnosti (základní škola a mateřská škola) se zaměřením na kontrolu hospodaření <.>
<br> ' Městská část poskytla veřejnou finanční podporu z rozpočtu MČ v roce 2014 sedmi subjektům formou grantů u příjemců nebyla vykonána veřejnosprávní kontrola na místě ale Finanční výbor Zastupitelstva MČ Praha- Řeporyje ověřil zaměření a účelnost doložených výdajových dokladů v rámci předložených vyúčtování v roce 2015 od jednotlivých subjektů.nedostatky nebyly zjištěny,zpráva FV byla předložena zastupitelstvu městské části a schválena <.>
<br> ' Závažnější nedostatky při veřejnosprávních kontrolách vykonaných vroce 2015 nebyly zjištěny,nebylo tedy třeba přijímat opatření k jejich nápravě <.>
<br> ' Závažná kontrolní zjištění nebyla shledána ani předána k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů <.>
<br> Slovní komentář údaiů vykázaných v Příloze č.2,příp.v Příloze č.4:
<br>.komentář k Příloze č.2 — odvody za porušení rozpočtové kázně v roce 2015 nebyly uloženy a výše sankcí podle zvláštních předpisů (pokut a penále) tedy nebyla stanovena <.>
<br>.komentář k Příloze č.4 Zprávy — na základě písemného pověření starostky městské části byly v roce 2015 uskutečněny dvě veřejnoprávní kontroly na místě u příspěvkových organizací.Kontrola byla zaměřena na kontrolu hospodaření s...