HLAVNI í\»í1ÍS'í'0PR/\ílz\ MAGISTRÁT HLAVNÍHO MĚSTA PRAHY ODBOR KON'l'RULNÍí'll ČINNOSTÍ
<br> f"
<br> Stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městské části Praha - XXXXX
<br> podle ustanovení & XX zákona č.XXXXXXX Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha — Libuš se sídlem í.<.> íbušská 35.Praha 4.za období od 1.1.2015 do 31.12.2015
<br> Přezkoumání hospodaření nač-saské části Praha — Libuš (dále též MČ) se uskutečnilo formou dílčích přezkoumání hospodaření,která probehía v období:
<br> a) od 23.listopadu 2015 do 1 !.prosince 2015
<br> b) od 21.března 2016 do 1.dubna 2016
<br> Přezkoumání hospodaření měsíské části Praha — Libuš za rok 201 5 bylo zahájeno podle ustanovení % 5 odst.3 zákona č.420f2004 Sb.a 5 5 odst.2 písm.b) zákona č.2532012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád).(dále jen kontrolní řád).doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 23.7.2015.Písemné pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení _5 5 zákona č.420/2004 Sb.a \-' souladu s ustanovením © 4 kontrolního řádu vydala řediíelka odboru kontrolních činností Magistrátu hlavního města Prahy lng.XXXXX XXXXXXXXXX pod č.j.S-MIIMP XXXXXX/XXXX dne XX.7.2015 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: lng.Mgr.XXXXXXX XXXXXXX kontroloři: lng.Juna Kukačková
<br> lng.Jitka Pítelová
<br> ing.Josef Šisíek
<br> Bidlo Mnriánske num.3.1100! Praha 1 Pracovištb.lungnínnnoín 3529.110 (II Praha 1
<br> ícl
<br> 236 Ulli !ll
<br> e-ínui l,okesek “a pruh—neu
<br> A.Předměty a hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MČ.vymezené ustanovením Ši 2 zákona č.420/2004 Sb.<.> jejichž obsahová náplň je uvedena níže.Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.V případě.že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chvhv u nedostatkv.jsou podrobně nous/mv v části B.& (.<.> “.této zprávy <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
<br> údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Udaje o hospodaření MC vvimenovnné v dále uvcdcnýcthatnáctí předmětech
<br> přezkoumání hospodaření bvlv přezkoumávánv z hlediska (víz ustanovení 83 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> B <.>
<br> D <.>
<br> zákonem č.131/2000 Sb <.>,o hlavním městě Praze.ve znění pozdějších předpisů.zákonem č.320/2001 Sb.<.> () ílnnnění kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o ňnanční kontrole).ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.250/2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem &.563/199l Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> zákonem č.262/2006 Sb.<.> zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů
<br> zákonem č.l37/2006 Sb.<.> o veřejných zakázkách ve znění pozdějších předpístí._ zákonem č.586/1992 Sb <.>,o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> zákonem č.89/2012 Sb.<.> občanský zákoník <.>
<br> obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.nt.Prahy.kterou se vydává Statut hl.m.Prahy.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> vyhláškou č.323/2002 Sb.o rozpočtové skladbě.ve znění pozdějších předpisů.vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona Č.563/1991 Sb.<.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů.pro některé vybrané účetní jednotky.ve znění pozdějších předpisů
<br> vyhláškou č.270/2010 Sb.<.> o inventarizaci majetku a závazků <.>
<br> nařízením vlády č.564/2006 Sb.„ o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě.ve Znění pozdějších předpisů <.>
<br> nařízením vlády č.37/2003 Sb.<.> () odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky.které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb.(dále jen ČÚS).č.70l * 710 <.>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace neho návratné finanční výpomocí a podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hospodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.$ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Bylo ověřeno:
<br> „„ dodržení náležitostí,termínů & způsobu zveřejnění a projednání závěrečného účtu za minulý rozpočtový rok (& l7 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů) <.>
<br> - zda má MČ sestaven rozpočtový výhled (& 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění pozdějších předpisů) <.>
<br> w— správnost postupu...