Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
<br> JID: 521/2016/KUUK
Jednací číslo.: 290/KON/2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
města Litoměřice,IČ: 00263958
za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu : dílčího
přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 4.11.2015,5.11.2015813.11.2015
- 18.4.2016-21.4.2016
<br> na základě 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo ve městě Litoměřice se sídlem Mírové náměstí 15,412 01
Litoměřice <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
Ing.XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor
<br> - XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor
<br> - Ing.Gabriela Silínková - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
- Mgr.XXXXXXXX XXXXXXX - starosta
- Mgr.Milan Čígáš - tajemník
- XXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást
závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004
Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
b)
<br> C)
d)
<br> e)
<br> f)
9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a)
b)
0)
<br> d)
e)
f)
g)
h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 9)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> návrh rozpočtu na rok 2015 zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000
Sb <.>,projednán a schválen ZM dne 11.12.2014 jako schodkový rozpočet <,>
jehož schodek je kryt nahospodařenými prostředky z minulých let
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> schválena ZM a RM,která byla zapracována do výkazu FlN' 2 — 12 M
k 30.9.2015 a 31.12.2015,změny příjmů,výdajů a financování,ZM dne
25.6.2015 stanovilo kompetence k provádění rozpočtových opatření pro
radu města a pro vedoucí odborů v hlavní a hospodářské činnosti
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na roky 2015 — 2017
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> pořízen do výkazu FIN 2 - 12 M v třídění dle rozpočtové skladby
<br>
<br> Stanovení
závazných ukazatelů
zřízeným
organizacím
<br> Směrnice určující vztahy a hospodaření příspěvkových organizací
č.4/2012 a Zásada pro rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření PO <,>
schválena RM dne 24.4.2014
<br>
<br> Závěrečný účet
<br> návrh závěrečného účtu za rok 2014 zveřejněn v souladu se zákonem
č.250/2000 Sb <.>,projednán a schválen ZM dne 25.6.2015 včetně Zprávy
o výsledku hospodaření s vyjádřením bez výhrad
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> ověření stavů bankovních výpisů na ziůstatky v účetnictví: SÚ 231 - ZBÚ
USC,SU 236 -,Běžné účty fondů,SU 2...

oddíl I./ 1
<br> 0000 **** 347 012 000,00 499 967 650,92499 289 700,00
<br> 0000 10 862 000,00 75 966 059,244223 75 966 000,00Inv.př.transfery od reg.rad
0000 0,00 390 000,004222 390 000,00Inv.př.transfery od krajů
0000 0,00 33 493 956,634216 33 494 000,00Ost.př.transfery ze státního rozpočtu
0000 0,00 1 466 686,264213 1 467 000,00Inv.př.transfery ze státních fondů
0000 200 000,00 234 716,004129 235 000,00Ost.NI.př.transf.od rozp.úz.úr <.>
0000 0,00 238 258,104123 238 000,00NI.př.transf.od reg.rad
0000 0,00 4 704 120,004122 4 704 200,00NI.př.transf.od krajů
0000 120 000,00 135 000,004121 135 000,00NI.př.transf.od obcí
0000 3 000 000,00 4 000 000,004119 4 000 000,00Ost.NI.př.transf.od rozp.ústř.úr <.>
0000 321 000,00 19 006 385,944116 19 006 000,00Ost.NI př.transfer.ze státního rozp <.>
0000 32 400 000,00 32 402 500,004112 32 402 500,00NI př.transf.ze st.r.v rám.souh.dotv
0000 230 000,00 96 100,002460 96 000,00Splátky půjč.p.od obyvatelstva
0000 20 300 000,00 20 925 852,961511 20 926 000,00Daň z nemovitých věcí
0000 9 202 000,00 11 101 396,811361 10 948 000,00Správní poplatky
0000 15 500 000,00 21 763 898,531355 21 500 000,00Odvod z výherních hracích přístrojů
0000 400 000,00 425 800,001353 430 000,00Příjmy za zkoušky od žadatelů o ŘP
0000 900 000,00 992 883,811351 980 000,00Odvod z loterií a podobných her
0000 267 000,00 288 186,001345 280 000,00Poplatek z ubytovací kapacity
0000 640 000,00 636 553,001343 594 000,00Poplatek ze užívání veř.prostr <.>
0000 530 000,00 627 450,601341 630 000,00Poplatek ze psů
0000 11 400 000,00 11 603 769,231340 11 400 000,00Poplatek za provoz systému KO
0000 40 000,00 12 635,001334 13 000,00Odvody za odnětí půdy ze zem.půd.fon
0000 116 200 000,00 116 786 667,781211 116 787 000,00Daň z přidané hodnoty
0000 8 000 000,00 15 183 090,001122 15 183 000,00Daň z příjmů práv.osob za obce
0000 51 000 000,00 58 744 428,731121 58 745 000,00Daň z příjmů práv.osob
0000 5 500 000,00 6 328 356,991113 6 328 000,00Daň z příjmu fyz.osob z kap.výnosů
0000 6 000 000,00 5 342 506,611112 5 342 000,00Daň z příjmu fyz.osob ze sam.výd.čin
0000 54 000 000,00 57 070 392,701111 57 070 000,00Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činn <.>
<br> 0000
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený
rozpočet
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 3
<br> Paragraf Položka
<br> a b
<br> Rozpočet
po změnách
<br> 2
<br> Text
<br> Ministerstvo financí ČR
<br> schváleno č.j.111/138 224/2002
<br> Fin 2 - 12 M
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
<br> sestavený k
<br> 2015 12 00263958
<br> XXX XXXXX IČO:
<br> Název a sídlo vykazující jednotky:
<br> v Kč na dvě desetinná místa
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,REGIONÁLNÍCH XXX A DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> XX.XX.2015
<br> Město Litoměřice,Mírové náměstí 15/7,412 01 Litoměřice
<br>
<br> oddíl I./ 2
<br> 2299 145 000,00 235 877,582324 235 000,00Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady
2299 2 355 000,00 2 603 480,342212 2 559 000,00Sankční platby př.od jiných subjektů
<br> 2299 Ost.záležitosti v dopravě
<br> 2229 **** 400 000,00 556 711,55570 000,00
<br> 2229 400 000,00 556 711,552111 570 000,00Příjmy z poskytování služeb a výrobků
<br> 2229 Ost.záležitosti v silniční dopravě
<br> 2219 **** 9 350 000,00 8 008 477,327 990 000,00
<br> 2219 9 350 000,00 8 008 477,322111 7 990 000,00Příjmy z poskytování služeb a výrobků
<br> 2219 Ost.záležitosti pozemních komunikací
<br> 2212 **** 0,00 132 646,0083 000,00
<br> 2212 0,00 100 000,003121 50 000,00Přijaté dary na pořízení dl.majetku
2212 0,00 32 646,002324 33 000,00Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady
<br> 2212 Silnice
<br> 2169 **** 90 000,00 104 840,00114 000,00
<br> 2169 15 000,00 32 200,002324 30 000,00Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady
2169 72 000,00 72 600,002212 83 000,00Sankční platby př.od jiných subjektů
2169 3 000,00 40,002111 1 000,00Příjmy z poskytování služeb a výrobků
<br> 2169 Ost.správa v prům <.>,stav <.>,obchodu a služ <.>
<br> 2143 **** 0,00 351 846,97352 000,00
<br> 2143 0,00 351 846,972229 352 000,00Ostatní přijaté vratky transferů
<br> 2143 Cestovní ruch
<br> 2141 **** 6 025 000,00 6 046 642,006 057 000,00
<br> 2141 411 000,00 413 046,002139 413 000,00Ostatní příjmy z pronájmu majetku
2141 5 614 000,00 5 633 596,002132 5 644 000,00Příjmy z pronájmu ost.nem.a jejich čás
<br> 2141 Vnitřní obchod
<br> 2115 **** 0,00 1 221 022,261 222 000,00
<br> 2115 0,00 195 180,692329 196 000,00Ostatní nedaňové příjmy j.n <.>
2115 0,00 1 025 841,572324 1 026 000,00Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady
<br> 2115 Úspora energie a obn.zdrojů
<br> 1070 **** 250 000,00 254 351,82250 000,00
<br> 1070 250 000,00 254 351,822111 250 000,00Příjmy z poskytování služeb a výrobků
<br> 1070 Rybářství
<br> 1069 **** 19 000,00 0,000,00
<br> 1069 19 000,00 0,002212 0,00Sankční platby př.od jiných subjektů
<br> 1069 Ostatní správa v zemědělství
<br> 1032 **** 1 250 000,00 1 753 050,931 600 000,00
<br> 1032 1 250 000,00 1 753 050,932111 1 600 000,00Příjmy z poskytování služeb a výrobků
<br> 1032 Podpora ostatních produkčních činností
<br> I.R...