<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument
Zlínského kraje
<br>
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí
<br> Odbor interního auditu a kontroly Pozlovice Hlavni 51
<br>
<br>
<br> Oddeleni kontrolní 763 26 Luhačovice
datum pověřená úřední osoba čisto jednací Spisová značka
15.dubna 2016 Ing.Vít Sušila KUZL 4614012015 KUSP 461401201511AK
<br> Zpráva č.380/2015/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodvaření
DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí,IC: 70287201
<br> za rok 2015
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:6.10.2015 (dílčí přezkoumání)
15.4.2016 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obci.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle % 5 zákona 42012004 Sb <.>
písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace
přezkoumání <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Masarykova 137
763 26 Luhačovice
<br> Přezkoumání vykonal:
kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí zastupoval:
<br>
<br> místopředseda: Ing.XXXXX XXXXXXX
účetní: XXXXX XXXXXXXX
Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX
tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín c-maíl: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
Návrh rozpočtu
Rozpočtová
<br> opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence
pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> inventurní soupis
majetku a závazků
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2015 byl zpracován v příjmech i výdajích v členění na
paragrafy,případně položky <.>
Zveřejnění bylo ověřeno u městysu Pozlovice (10.- 26.12.2014)
<br> V roce 2015 byl schválený rozpočet změněn čtyřmi rozpočtovými opatřeními:
<br> č.1 schváleno radou MLZ dne 27.4.2015 — usnesení č.14/2015 <,>
<br> č.2 schváleno valnou hromadou MLZ dne 28.5.2015 - usnesení č.8/2015
<br> č.3 a 4 schváleno radou MLZ dne 10.11.2015 — usnesení č.4312015 <.>
<br> Obsahem rozpočtových opatření byla především realizace připravených projektů <.>
Rozpočtovými opatřeními byly příjmy zvýšeny o 3 163 tis.Kč,výdaje o 3 029 tis <.>
Kč a financování změněno o 134 tis.Kč <.>
<br> DSO měl zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2016 — 2018.Byl schválen
usnesením valné hromady č.8012014 ze dne 28.12.2014.Výhled je koncipován
každoročně jako vyrovnaný.Zahrnuje pouze běžně provozni příjmy a výdaje <,>
nikoliv připravované projekty - jejich realizace financováni vzhledem ke
komplikovaným dotačním podmínkám jsou předmětem ročních rozpočtů <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen valnou hromadou per rollam 28.12.2014,usnesení
č.79/2014.Schválený rozpočet předpokládal příjmy ve výši 1 777 tis.Kč,výdaje
676 tis Kč a financování 1 101 tis.Kč <.>
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2014 byl schválen valnou hromadou DSO dne 28.5 <.>
2015 usnesením č.512015,a to bez výhrad.Zveřejnění návrhu závěrečného účtu
v zákonném rozsahu a lhůtách bylo kontrolováno u členské obce — městysu
Pozlovice (13 - 28.5 2016)
<br> DSO použival tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.201 S):
<br>.1409090309í0800 u České spořitelny,a.s.(6 032,62 Kč) <,>
<br>.ú.94-501766110710 u ČNB(145185,48 Kč) <,>
<br> č.ú.215154322/0600 u GE Money Bank,a.s.(0,00 Kč - účet zrušen 27.4 <.>
2015)
<br> Stav peněžních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2015 odpovídal
zůstatku účtu 231 v rozvaze <.>
<br> Út 0:
<br> K 31.12.2015 účetní jednotka vykazovala pouze krátkodobě pohledávky,které
činily celkem 577 099,30 Kč.Kromě tři případů příspěvků od členských obcí na
účtu 348 v celkové výši 41 575,00 Kč se jednalo o pohledávky z vyúčtování
dotaci <.>
<br> DSO měl k 31.12.2015 pouze krátkodobě závazky,a to ve výši 330 000,00 Kč <.>
Jednalo se o zustatek návratné finanční výpomoci <.>
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2015 <.>
Inventarizace byla provedena inventarizační komisí podle plánu inventur na rok
2015,sestaveného účetníjednotkou dne 1.12.2015 <.>
<br> V souladu s © 29 zákona č.56371991 Sb <.>,o účetnictví byla inventarizace
provedena u veškerého majetku a závazků <.>
<br> Fyzická i dokladová inventura byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> Porovnáním účetního a evidenčního stavu se stavem zjištěným inventarizací
nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> účetnictví ostatní
<br> Výkaz pro
hodnocení plnění
rozpočtu
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Příloha rozvahy k 31.12.2015 vypracovaná dne 20.2.2016 obsahovala
doplňující číselné a slovní informace k účetní závěrce podle ustanovení 55 45 -
46 Vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č <.>
56371991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané
účetnijednotky,v platném znění
<br> Ke kontrole byla předložena Rozvaha — Bilance k 31.12.2015 vypracovaná 20.2 <.>
2016,v níž byly uspořádány položky majetku a jiných a...