Středočeský kraj
<br>
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11
150 21 Praha 5
<br>
<br> SŠpZn: SZ_090807/2015/KUSK Stejnopis č.zč/
C_i.: 002167/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MALÉ POSÁZAVÍ
IČ: 69347182
za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Male Posázaví za rok 2015 bylo zahájeno dne 4.8.2015
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávaiícím
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 6.1 l.2015
<br> ' 29.4.2016
na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: llvězdonice 56
257 24 Chocerady
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX
- kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX
Zástupci DSO: XXX XXXXXX - předseda svazku
<br> XXXX XXXXXXXXX — hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle _; X odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<.> _*q' 4 á 5 6 zákona
č.255/2012 Sb.<.> vše ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly dne
17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š 2 zák.č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších
předpisů.údaje () ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků
<br> - finanční operace týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> — peněžní operace týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými
právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> — finanční operace._ týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů„
k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu„ s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku„
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení _Q' 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
29.4.2016 <.>
<br> k)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
' rozpočtový výhled na rok na rok 2014 - 2015 — schválen výborem svazku dne
18.12.2012
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> ' pro rok 2015 schválená na výboru svazku dne 29.1 1.2014
Návrh rozpočtu
<br> ' zveřejněn od 4.5.2015 do 20.5.2015 ve všech členských obcích
Schválený rozpočet
<br> ' rozpočet na rok 2015 schválený na výboru svazku dne 12.5.2015 jako přebytkový
Rozpočtová opatření
<br> ' č.1 schválené výborem svazku dne 23.6.2015
<br> ' č.2 schválené výborem svazku dne 10.1 1.2015
<br> " č.3 schválené výborem svazku dne 18.12.2015
<br> Závěrečný účet
<br> ' Závěrečný účet svazku za rok 2014 schválený na jednání výboru svazku dne 23.6.2015
s vyjádřením "bez výhrad"
<br> ' návrh závěrečného účtu zveřejněn od 20.5.2015 do 5.6.2015 - ve všech členských
obcích
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
' sestavený ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 7.10.2015
' sestavený ke dni 31.12.2015 okamžik sestavení 6.1.2016
Výkaz zisku a ztráty
' sestavený ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 7.10.2015
' sestavený ke dni 31.12.2015 okamžik sestavení 25.1.2016
Rozvaha
' sestavená ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 7.10.2015
' sestavená ke dni 31.12.2015 okamžik sestavení 25.1.2016
Příloha rozvahy
' sestavená ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 7.10.2015
' sestavená ke dni 31.12.2015 okamžik sestaveni6.1.2016
Kniha došlých faktur
' ručně vedená od č.1 do č.4
Bankovní výpis
<br> ' k účt...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET DSO MALÉ POSÁZAVÍ SE SÍDLEM v HVĚZDONICÍCH
ZA ROK 2015
<br>
<br> ( © 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,a o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
platných předpisů)
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> |.ÚDAJE o PLNĚNÍ PŘÍJMÚ A VÝDAJÚ ZA ROK 2015 v tis Kč
schválený upravený plnění k % plnění
rozpočet rozpočet 31.12.2015 upr.rozp <.>
Třída 2 - nedaňové příjmy 0,50 16,45 16,45 100,00
4 - přijaté transfery 152,50 152,50 152,50 100,00
Příjmy celkem 153,00 168,95 168,95 100,00
Třída 5 - běžné výdaje 112,00 115,51 115,49 100,00
Výdaje celkem 112,00 115,51 115,49 100,00
Saldo : Příjmy — výdaje 41,00 53,44 53,46 100,00
Třída 8 - financování -41,00 -53,44 —53,46 100,00
Změna stavu krátkodprostř —41,00 -53,44 —53,46 100,00
Financování celkem —41,00 —53,44 -53,46 100,00
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Údaje o rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle
rozpočtové skladby je v příloze — výkaz FIN 2-12 M DSO <.>
<br> Hospodaření DSO se vyvíjelo v souladu se schváleným rozpočtem.V roce 2015 byly schváleny
3 rozpočtové opatření.V příjmech se změny promítly u neinvesttránsferů vyučtováním
<br> s Posázavim o.p.s.ve výši 16 347,- Kč <.>
<br> Ve výdajové části došlo k navýšení podstatnějších částek rozpočtu u refundace mzdy ve výši
24 000,- Kč,a ke snížení nákupu materiál.potřeb 0 4 857,- Kč <.>
<br> Položka služeb byla rozpočtopatřenim snížena o 8 500,— Kč <.>
<br> PŘEHLED NEJVÝZNAMNĚJŠÍCH ÚPRAV v ROZPOČTU Dso
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Příjmy v tis.Kč schv.rozp.upr.rozp.plnění
<br> položka 4121 neinv.transf.od obcí 152,50 152,50 152,50
2221 vyúčtpřispa náhrad 0,00 16,35 16,35
2141 příjmy z úroků 0,50 0,10 0,10
<br> PŘEHLED ČERPÁNÍ VÝDAJOVÉ ČÁSTI
<br> * * _ř_____ i v tis.Kč
„Š -_p_ol_o_ž_ka_____ _ ff schv.rozp.upr.rozp.skutečnost <,>
3639 5019 ostpláty 0,00 24 24
5021 ost.osobnívýdaje 62,00 60,50 60,50
5139 materiál 5,00 0,15 0,14
5161 poštovné 0,50 0,00 0,00\
5167 školení 2,00 0,00 0,00
5168 počítačslužby 20,00 21,08 21,07
5169 nákup služeb 8,50 000,1 0,00
5175 pohoštění 5,00 1,51 1,50
5221 neinv.transf.prosp.spo 6,00,5,81 5,81
6310 5149 daň z úroků 0,00 0,02 0,02
<br> 5163jbankovni p%_|_.___ *? 300 2,44 * 2,44
<br> Běžný účet (ČS) stav k 31.12.2015 136 651,75 Kč
<br> jiný běžný účet (ČNB) 156,86 Kč
<br> Krátkodobé pohledávky : 0,00
<br>
<br> Krátkodobé závazky :
zaměstnanci 331 2 125,00 Kč
jiné přímé daně 342 375,00 Kč
<br> Hospodářskou činnost DSO neprovozuje <.>
<br> Výsledek hospodaření z výkazu zisku a ztrát k 31.12.2015 činí 59 678,20 Kč <,>
<br> bude převeden do nerozděleného zisku a ztrát minulých let v r.2016 <.>
<br> Výkaz zisku a ztrát,Rozvaha a příloha účetní závěrky jsou v příloze závěrečného účtu <.>
Hospodaření s rozpočtem DSO skončilo přebytkem 53 466,20 Kč <.>
<br> ||.VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHÚ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM
ROZPOČTÚM VEŘEJNÉ ÚROVNÉ
<br> příspěvky dle stanov :
<br>
<br>
<br> poskytovatel UZ účel položka rozpočet čerpání
v tis.Kč v tis.Kč
Obce příspěvky 4121 152,50 115,49
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> |||.ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ DSO ZA ROK 2015
<br> Přezkoumání hospodaření provedl krajský úřad Středočeského kraje,odbor finanční
kontroly,Praha 5 <.>
DSO na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dala přezkoumat hospodaření DSO
krajským úřadem Středočeského kraje <.>
Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo uzavřeno pověřenými kontrolory s následujícím
závěrem :
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> ( 5 10 odst.3 písm a) zák.č.420/2004)
<br> Závěrem lze konstatovat,že DSO v r.2015 hospodařil v souladu se schváleným
rozpočtem,jehož změny schválil výbor DSO v průběhu roku.Při přezkoumání hospodaření
nebyly zjištěny chyby a nedostatky.Závěrečný účet se schvaluje za rok 2015
<br> BEZ VÝHRAD
<br> Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 je přílohou
k závěrečnému účtu <.>
<br> Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nebo ústně na jednání
výboru DSO v průběhu června <.>
<br>
<br> — Tuma-'.<.> ní:-n' '
V Hvězdonicich,dne 9.5.2016 Kátp-M Mazda.;„fČ- %s:-„55182
<br> mv.„"u-“f && Cimmmdy
<br> Zpracovala: XXXXXXXXX XXX XXXXXX
předseda DSO
<br> Vyvěšeno:
<br> Sejmuto :

Ministerstvo financí
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> Fin 2 - 12 M
<br> sestavený k 31.12.2015
(v Kč na dvě desetinná místa)
ROK
2015
<br> MĚSÍC
12
<br> IČO
69347182
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Malé Posázaví
Hvězdonice 56
257 24 Chocerady
=============================================================================================================================
I.Rozpočtové příjmy
=============================================================================================================================
Schválený
Rozpočet
Výsledek od
Paragraf Položka
rozpočet
po změnách
počátku roku
%RS %RpZ
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a
b
1
2
3
=============================================================================================================================
0000
4121
Neinv.přijaté transf.od obcí
152 500,00
152 500,00
152 500,00 100,0 100,0
3639
2221
Přijaté vrat.transferů od JVR
16 350,00
16 347,36
100,0
3639
Komun.služby a úz.rozvoj j.n <.>
16 350,00
16 347,36
100,0
6310
2141
Příjmy z úroků (část)
500,00
100,00
102,26 20,5 102,3
6310
Obec.příj.a výd.z fin.operací
500,00
100,00
102,26 20,5 102,3
P ř í j m y
<br> c e l k e m
<br> 153 000,00
<br> 168 950,00
<br> 168 949,62 110,4 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.60.116
Strana 1
Tisk: 4.4.2016 13:13:16
<br> IČO: 69347182
VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR
(v Kč)
Malé Posázaví
sestavený k 31.12.2015
=============================================================================================================================
II.Rozpočtové výdaje
=============================================================================================================================
Schválený
Rozpočet
Výsledek od
Paragraf Položka
rozpočet
po změnách
počátku roku
%RS %RpZ
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------a
b
1
2
3
=============================================================================================================================
3639
5019
Ostatní platy
24 000,00
24 000,00
100,0
3639
5021
Ostatní osobní výdaje
62 000,00
60 500,00
60 500,00 97,6 100,0
3639
5139
Nákup materiálu j.n <.>
5 000,00
150,00
143,00
2,9 95,3
3639
5161
Poštovní služby
500,00
3639
5167
Služby školení a vzdělávání
2 000,00
3639
5168
Zprac.XXX a sl.inf.kom.techn <.>
20 000,00
21 080,00
21 072,00 105,4 100,0
3639
5169
Nákup ostatních služeb
8 500,00
3639
5175
Pohoštění
5 000,00
1 510,00
1 501,00 30,0 99,4
3639
5221
Neinv.tra.obec.prospěš.společ <.>
6 000,00
5 810,00
5 808,00 96,8 100,0
3639
Komun.služby a úz.rozvoj j.n <.>
109 000,00
113 050,00
113 024,00 103,7 100,0
6310
5149
Ost.úroky a ost.fin.výdaje
20,00
19,42
97,1
6310
5163
Služby peněžních ústavů
3 000,00
2 440,00
2 440,00 81,3 100,0
6310
Obec.příj.a výd.z fin.operací
3 000,00
2 460,00
2 459,42 82,0 100,0
V ý d a j e
<br> c e l k e m
<br> 112 000,00
<br> 115 510,00
<br> 115 483,42 103,1 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.60.116
Strana 2
Tisk: 4.4.2016 13:13:16
<br> IČO: 69347182
VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR
(v Kč)
Malé Posázaví
sestavený k 31.12.2015
=============================================================================================================================
III.Financování - třída 8
=============================================================================================================================
Název
Číslo
Schválený
Rozpočet
Výsledek od
položky
rozpočet
po změnách
počátku roku
%RS %RpZ
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------text
r
1
2
3
=============================================================================================================================
K r á t k o d o b é
f i n a n c o v á n í
z
t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+)
8111
Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+)
8113
Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)8114
Změna stavu kr.pr.na bank.úč.kromě účtů SFA(+/-)8115
-41 000,00
-53 440,00
-53 466,20 130,4 100,0
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118
D l o u h o d o b é
f i n a n c o v á n í
z
t u z e m s k a
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+)
8121
Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+)
8123
Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)8124
Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-)8125
Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127
Aktivní dlouhod.oper.řízení l...