3 '- ' ',_._ suřadleerecke—ho kraje Li [) e " e (: ký
odbor kontroly _ kfai
<br> Č.j.:LK-0190/15/NovK
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Cyklostezka Varhany <,>
1Č70953554,za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Cyklostezka Varhany za
rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších
předpisů,č.248/2000 Sb <.>,opodpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů
a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo
zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 9.10.2015 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 10.11.2015
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 25.2.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Mgr.XXXXX XXXXX kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonn přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů a % 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.René
Havlík,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0190/15/NovK
<br> dne 8.10.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením Zprávy byl proveden dne 25.2.2016
Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXXX XXXXXXX - předsedkyně svazku <,>
XXXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 4.20 485 226 608 ' fax: + 420 485 226 362
e-mail: karelnovakcngkraj-lbccz - www,kraj-lbc.cz - IČ: ?0891508 - DIČ: (270391503
Datová schránka: cSkhvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2
zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle & 2 odst.1 a 2
uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení g: 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů,'
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního
celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) íinanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení % 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním
fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanoveni © 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku -
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s
výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
právního předpisu <,>
<br> ustanovení % 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ustanovení © 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
ustanovení © 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A <.>
AJ.'
<br> Výsledek dílčích přezkoumání
Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> AJI.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za
' rok 2015
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k “odstranění nedostatků ziištěnýgh
v předchozích letech
<br> BJ.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2015 podle 5 2 a
& 3 zákona č.420/2004...

Licence: DTGN
<br> Číslo
<br>
<br> ROZVAHA - BILANCE
<br> (v Kč.s přesností na dvě desetinná mista)
Období: 1212015
IČO: 70953554
<br> položky Název položky
<br> A <.>
<br> _.u
<br> A.<.> ;
<br> 13.01.2016 gh 1m57s
<br> iAlýTlVAÍCELKEM__.„
<br> onom—immaoaiwe
<br> ADnDGn-qpipu-iwa—a
<br>
<br> stáiá'aišnvá „ „,„ _
Dlouhodobý nehmotný majetek
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Soltware
<br>.Ocenitelná práva
<br>.Povolenky na emise & preferenční limity
<br>.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
<br>.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
<br>.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
<br>.Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku
<.> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
<br>.Dlouhodobý nehmotný majetek určeni k prodeji
<br> Dlouhodobý hmotný majetek
<br>.Pozemky
<br>.Kulturní předměty
<br>.Stavby
<br>.Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
<br> Pěstitelské celky trvalých porostů
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
<br>.Ostatni dlouhodobý hmotný majetek
<br>.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
<br>.Uspořádaci účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku
<.> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
<br>.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
<br> Dlouhodobý finanční majetek
<br> Názew DSO Cyklostezkg V_arhany
<br> Syntetickýí '_
<br> účet
<br> 012
013
014
015
018
019
041
044
051
035
<br> 031
032
021
022
025
028
029
042
045
052
036
<br> územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br>
<br> XCRGURXA IRXA !15012015/27012015)
<br>
<br>
<br> Zpracováno systemem GlNlS Express - UCR GORDIC spol.s r.0 <.>
<br>
<br>
<br>
<br> omg? _ W
_ __ ___—____ _ __ _ _Břžné _ řř_ Minulé
Brutto Korekce Nette
'" " "“s—2057154105- ' " " _ _" _ž'šóšítdtfíó— * 54 má čičí
*,„ ší 1559226727308 * 29051910,09__W ' _ 51 493 7195 ' _ 5271350 i_š:s_;08__
54 399 629,08 2 905 910,00 ' 51 493 719,03 ' 52 13419308
765 321,00 765 321,00 760 921 „00
53 634 308,08 2 905 910,00 50 725 393,03 27 439 248,95
<br> 23 884 023,12
<br> strana 1/ 5
<br> Licence: D76N
<br> Číslo
položky Název položky
<br>.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
<.> Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem
<.> Dluhove cenné papíry držené do splatnosti
<.> Dlouhodobé půjčky
<.> Termínované vklady dlouhodobé
<.> Ostatni dlouhodobý finanční majetek
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
Poskytnuté zalohua dlouhodobý finanční majetek
lV.Dlouhodobé pohledavky
'E.Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů
3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy
4.Dlouhodobé pohledávky z ručení
5
5
?
<br> NNQGAMMA
<br>.Ostatní dlouhodobé pohledávky
Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
<br>.Zprostředkování dlouhodobých tranferů
<br> B.Oběžná aktiva _ _ '
<.>.I." Zásoby
<br> Pořízení materiálu
<br>.Materiál na skladě
<br>.Materiál na cestě
<br> Nedokončená výroba
<br> Polotovary vlastní výroby
<br>.Výrobky
<br> Pořízení zboži
<br>.Zboží na skladě
<br>.Zboží na cestě
<br>,Ostatni zásoby
Krátkodobé pohledávky
<br>.Odběratelé
<br> Směnky k inkasu
<br>.Pohledávky za eskontované cenné papíry
<br> Krátkodobé poskytnuté zálohy
<br>.Jiné pohledavky z hlavní činnosti
<br> Poskytnuté návratné ňnanční výpomoci krátkodobé
<br> T.Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů
13701 201590 1m575
<br> onoqumgnpwme
<br> sauna—www—
<br>
<br> XCRGURXA ÍRXA (15012015 ! 27012015)
<br>
<br> Syntetický !".—
<br> ušatí—ňů" * 'ÝW'W' "135155 W
<br> 061
062
063
067
068
069
043
_ 953
<br> 462
464
465
466
469
471
475
<br> 2 003749439? '
<br> 111
112
119
121
122
123
131
132
138
139
<br> 311
312
313
314
315
316
317
Zpracováno-systémem GINIS Express - UCR GOŘDiC spol.s r.::
<br> Běžně " Minulá
<br>
<br> : sss 494,95 _ ' 2 549 291.92
<br> strana 2 / 5
<br> Licence: DTEN
<br> Číslo
položky Název položky
8.Pohledávky z přerozdělených dani
9,Pohledávky za zaměstnanci
10.Sociální zabezpečení
11.Zdravotní pojištění
12.Důchodové spoření
13.Daň z příjmů
14.Ostatní dané,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění
15.Daň z přidané hodnoty
16.Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce
17.Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi
18.Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi
23.Krátkodobě pohledávky z ručení
24.Pevně termínově operace a opce
25.Pohledávky z finančního zajištění
26.Pohledávky z vydaných dluhopisů
27.Krátkodobě poskytnuté zálohy na transfery
28.Zprostředkování krátkodobých transferů
29,Náklady příštích období
30.Přijmy příštích období
31.Dohadné účty aktivní
32,Ostatní krátkodobé pohledávky
|||.Krátkodobý finanční majetek
1.Majetkově cenné papi ry k obchodování
2.Dluhová cenné papíry k obchodování
3.Jiné cenné papíry
4.Termínované vklady krátkodobé
5.Jiné běžné úcty
9.Běžný účet
11.Základní běžný účet územních samosprávných celků
12.Běžné účty fondů územních samosprávných celků
15.Ceniny
16.Peníze na cestě
17.Pokladna
<br> 130112016 911 1m575
<br> l.<.> _.<.>
<br> Syntetický
účet \
<br>
<br> 319
335
336
337
338
341
342
343
344
346
343
3...