Krajský úřad Jihomoravského kraje
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí
Žerotínovo nám.3
<br> 601 82 Brno
<br>
<br>
<br> SpZn.: S - JIVIK 55090/2015 OKP
<br> v
<br> C.j.: JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>./2016
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> městyse MIKULOVICE,okres Znojmo
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření,které proběhlo dne 3.srpna 2015 a na základě výsledku
konečného přezkoumání hOSpodaření,které se uskutečnilo dne 10.února 2016 <.>
Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení § 42 zákona ě.128/2000 Sb.<,>
o obcích a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání h05podaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
<br> ho spodařenü <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Úřad městyse Mikulovice
Mikulovice l
671 33 Mikulovice
<br> Přezkoumání vykonal:
Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXXX
Bc.XXXXX XXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu § X zákona o přezkoumávání hospodaření
vydal IUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.- vedoucí odboru kontrolního a právního Krajského úřadu
<br> Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXX - starosta
<br> Soňa Cerná - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.l a 2
zákona o přezkoumávání hospodaření,posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto
zákona.Přezkoumání hospodaření bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření nebyly předmětem
přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno dne 15.července 2015,a to doručením písemného
oznámení územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace výkonu přezkoumání <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> I.Chyby a nedostatky zjištěné při předcházejícím dílčím přezkoumání byly napraveny <.>
Při konečném dílčím přezkoumání nebyly chyby a nedostatky zjištěny.Z těchto
důvodu lze na hospodaření územního celku nahlížet tak,jakoby v něm nebyly chyby
a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných
I.při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky byly zjištěny následzg'ící chyby
a nedostatky:
<br> - Pokladním dokladem č.1064 městys vyplatí] za opravu čerpadla na kotli částku
3.482,-- Kč.Prvotním podkladem byla faktura - daňový doklad na částku 3.842,-- Kč <.>
Pokladní doklad nelze považovat za průkazný ve smyslu § 33a odst.1 písm.a) a b)
zákona č.563/199] Sb <.>,o účetnictví.Za průkazný se považuje takový účetní záznam <,>
jehož obsah je prokázán přímo porovnáním se skutečností,kterou prokazuje,nebo
obsahem jiných průkazných účetních záznamů.Městys přijal nápravné opatření
spočívající v provedení kontroly uvedeného dokladu a následně byl rozdíl ve výši
360,-- Kč vyplacen pokladním dokladem č.315 dne 20.3.2015 dodavateli <.>
<br> Nagraveno <.>
<br> - Podle inventarizace majetku a závazků k datu 31.12.2014 evidoval městys k tomuto
datu neuhrazené pohledávky za odpady ve výši 33.372,-- Kč.Kontrolou správnosti
výpočtu opravných položek k těmto pohledávkám bylo zjištěno,že vytvořená výše
opravné položky neodpovídá ustanovení § 65 odst.6 vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,kterou
se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,pro některé
vybrané účetní jednotky.Podle předložených údajů n'zěly být vytvořené opravné položky
ve výši 16.448,70 Kč,účet 192 0007 vykazoval zůstatek ve výši 17.144,70 Kč.Rozdíl byl
zjištěn např.také u tvorby opravných položek k pohledávkám za psy nebo pohledávkám
za vadné.Městys provedl přepočet vytvořených opravných položek k pohledávkám
a případné zjištěné rozdíly zaúčtoval vnitřními áčetními doklady č.504011 - 504013
Ze dne 30.4.2015.Zároveň byla v rámci inventarizace majetku k 31.12.2015
<br> ověřena správnost tvorby opravných položek k témuž datu u pohledávek z poplatku
za psy a pohledávek z nájmu a za vadné.Při výpočtu byla postupováno v souladu
s uvedeným právním předpisem.Nagraveno <.>
<br> - Podle inventurního soupisu účtu 132 vykazovala účetní jednotka zůstatek zásob zboží
v částce 94.797,92 Kč.Podkladem pro prokázání zůstat/(ů byly skladové karty,podle
kterých evidoval městys 193 ks knih v ocenění 399,-- Kč za kus a 121 ks pamětních
mincí v ceně 70,-- Kč za kus.Podle skladových karet činil zůstatek zboží 85.477,-- Kč <,>
přičemž účet 132 tykazoval odlišný zůstatek a zjištěný rozdíl byl 12.320,92 Kč.Bylo
zjištěno,že městys zařadil na sklad zboží v pořizovací ceně,avšak úbytky ze skladu jsou
prováděny v ceně prodejní a v této ceně je vedena i skladová karta.Dále bylo
porovnáním zkušebního odp...

Licence: D01O
<br> XCRGUVXA / VXA (01012015 / 27012015)
<br> VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
Období:
IČO:
Název:
Číslo
<br> 12 / 2015
00293148
Městys Mikulovice
Syntetický
<br> položky
<br> A <.>
<br> Název položky
<br> účet
<br> Náklady celkem
I <.>
1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
7 <.>
8 <.>
9 <.>
10 <.>
11 <.>
12 <.>
13 <.>
14 <.>
15 <.>
16 <.>
17 <.>
18 <.>
19 <.>
20 <.>
22 <.>
23 <.>
24 <.>
25 <.>
26 <.>
<br> Náklady z činnosti
Spotřeba materiálu
Spotřeba energie
Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek
Prodané zboží
Aktivace dlouhodobého majetku
Aktivace oběžného majetku
Změna stavu zásob vlastní výroby
Opravy a udržování
Cestovné
Náklady na reprezentaci
Aktivace vnitroorganizačních služeb
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Jiné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Jiné sociální náklady
Daň silniční
Daň z nemovitostí
Jiné daně a poplatky
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
Jiné pokuty a penále
Dary a jiná bezúplatná předání
Prodaný materiál
XXXXX a škody
<br> XX.XX.XXXX XXhXXmXXs
<br> 501
502
503
504
506
507
508
511
512
513
516
518
521
524
525
527
528
531
532
538
541
542
543
544
547
<br> Běžné období
<br> Minulé období
<br> Hlavní činnost
<br> Hospodářská činnost
<br> Hlavní činnost
<br> Hospodářská činnost
<br> 1
<br> 2
<br> 3
<br> 4
<br> 11 456 356,37
<br> 8 894 346,52
<br> 10 110 991,70
234 499,69
291 714,73
<br> 7 561 008,02
386 521,37
371 040,00
<br> 7 039,06
23 248,00-
<br> 3 256 586,36
1 933,00
6 135,00
<br> 528 887,04
792,00
15 635,00
<br> 1 185 929,34
1 848 208,00
572 249,00
<br> 1 463 640,90
1 733 647,00
537 728,00
<br> 25 600,00
<br> 41 628,00-
<br> 23 076,00
20 953,40
<br> 11 591,00
<br> Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o <.>
<br> strana 1 / 3
<br> Licence: D01O
Číslo
<br> XCRGUVXA / VXA (01012015 / 27012015)
Syntetický
<br> položky
<br> 27 <.>
28 <.>
29 <.>
30 <.>
31 <.>
32 <.>
33 <.>
34 <.>
35 <.>
36 <.>
II <.>
1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
III <.>
<br> V <.>
<br> Název položky
<br> účet
<br> Tvorba fondů
Odpisy dlouhodobého majetku
Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek
Prodaný dlouhodobý hmotný majetek
Prodané pozemky
Tvorba a zúčtování rezerv
Tvorba a zúčtování opravných položek
Náklady z vyřazených pohledávek
Náklady z drobného dlouhodobého majetku
Ostatní náklady z činnosti
<br> 548
551
552
553
554
555
556
557
558
549
<br> Finanční náklady
Prodané cenné papíry a podíly
Úroky
Kurzové ztráty
Náklady z přecenění reálnou hodnotou
Ostatní finanční náklady
<br> 561
562
563
564
569
<br> Náklady na transfery
2.Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
<br> 572
<br> Daň z příjmů
1.Daň z příjmů
2.Dodatečné odvody daně z příjmů
<br> 591
595
<br> B <.>
<br> Výnosy celkem
I <.>
1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
8 <.>
9 <.>
10 <.>
11 <.>
<br> Výnosy z činnosti
Výnosy z prodeje vlastních výrobků
Výnosy z prodeje služeb
Výnosy z pronájmu
Výnosy z prodaného zboží
Výnosy ze správních poplatků
Výnosy z místních poplatků
Jiné výnosy z vlastních výkonů
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
Jiné pokuty a penále
Výnosy z vyřazených pohledávek
<br> 09.02.2016 13h23m11s
<br> 601
602
603
604
605
606
609
641
642
643
<br> Běžné období
<br> Minulé období
<br> Hlavní činnost
<br> Hospodářská činnost
<br> Hlavní činnost
<br> Hospodářská činnost
<br> 1
<br> 2
<br> 3
<br> 4
<br> 2 056 167,05
<br> 1 704 484,80
<br> 2 015,00
<br> 400,00
<br> 4 448,60
523 173,00
74 512,47
<br> 18 749,70
2 835,00
741 609,32
85 074,89
<br> 34 416,70
<br> 51 328,00
<br> 31 676,70
<br> 9 575,00
<br> 2 740,00
<br> 41 753,00
<br> 1 028 797,97
1 028 797,97
<br> 1 163 260,50
1 163 260,50
<br> 282 150,00
282 150,00
<br> 118 750,00
118 750,00
<br> 12 546 454,43
<br> 11 558 877,67
<br> 1 666 018,18
12 947,73
390 437,21
816 510,00
5 759,64
19 440,00
307 299,00
<br> 1 617 419,69
66 175,70
357 970,88
640 415,60
17 180,00
301 708,00
10 000,00
<br> 3 370,00
<br> Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o <.>
<br> strana 2 / 3
<br> Licence: D01O
Číslo
<br> XCRGUVXA / VXA (01012015 / 27012015)
Syntetický
<br> položky
<br> 12 <.>
13 <.>
14 <.>
15 <.>
16 <.>
17 <.>
II <.>
1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
<br> IV <.>
<br> 1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
<br> účet
<br> Výnosy z prodeje materiálu
Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku
Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků
Výnosy z prodeje pozemků
Čerpání fondů
Ostatní výnosy z činnosti
<br> 644
645
646
647
648
649
<br> Finanční výnosy
Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů
Úroky
Kurzové zisky
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
Ostatní finanční výnosy
<br> 661
662
663
664
665
669
<br> Výnosy z transferů
2.Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
<br> V <.>
<br> C <.>
<br> Název položky
<br> Výnosy ze sdílených daní a poplatků
Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob
Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob...

Licence: D01O
<br> XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015)
<br> ROZVAHA - BILANCE
územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
Období:
IČO:
Název:
<br> 12 / 2015
00293148
Městys Mikulovice
Období
<br> Číslo
<br> Syntetický
<br> položky
<br> A <.>
I <.>
1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
7 <.>
8 <.>
9 <.>
10 <.>
II <.>
1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
7 <.>
8 <.>
9 <.>
10 <.>
11 <.>
III <.>
<br> Název položky
<br> účet
<br> Běžné
Brutto
<br> Minulé
Korekce
<br> Netto
<br> AKTIVA CELKEM
<br> 243 665 810,44
<br> 34 527 590,04
<br> 209 138 220,40
<br> 119 683 978,90
<br> Stálá aktiva
Dlouhodobý nehmotný majetek
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Software
Ocenitelná práva
Povolenky na emise a preferenční limity
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji
Dlouhodobý hmotný majetek
Pozemky
Kulturní předměty
Stavby
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
Pěstitelské celky trvalých porostů
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
Dlouhodobý finanční majetek
<br> 200 808 174,36
633 487,70
<br> 34 491 960,64
271 840,70
<br> 166 316 213,72
361 647,00
<br> 105 975 349,02
255 618,00
<br> 19 497,70
613 990,00
<br> 19 497,70
252 343,00
<br> 361 647,00
<br> 255 618,00
<br> 200 174 686,66
4 242 766,96
17 065,00
110 748 035,45
5 016 493,25
<br> 34 220 119,94
<br> 29 776 225,00
1 508 872,00
<br> 165 954 566,72
4 242 766,96
17 065,00
80 971 810,45
3 507 621,25
<br> 105 719 731,02
4 244 781,96
17 065,00
76 983 368,43
2 022 557,10
<br> 2 935 022,94
<br> 2 935 022,94
77 215 303,06
<br> 20 907 320,53
<br> 17.02.2016 12h 4m56s
<br> 012
013
014
015
018
019
041
044
051
035
031
032
021
022
025
028
029
042
045
052
036
<br> 77 215 303,06
<br> Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o <.>
<br> 1 544 638,00
<br> strana 1 / 5
<br> Licence: D01O
<br> XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015)
Období
<br> Číslo
<br> Syntetický
<br> položky
<br> 1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
7 <.>
8 <.>
<br> Název položky
<br> 1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
7 <.>
<br> Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem
Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
Dlouhodobé půjčky
Termínované vklady dlouhodobé
Ostatní dlouhodobý finanční majetek
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
Dlouhodobé pohledávky
Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
Dlouhodobé pohledávky z ručení
Ostatní dlouhodobé pohledávky
Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
Zprostředkování dlouhodobých tranferů
<br> 1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
7 <.>
8 <.>
9 <.>
10 <.>
II <.>
1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
6 <.>
7 <.>
<br> Oběžná aktiva
Zásoby
Pořízení materiálu
Materiál na skladě
Materiál na cestě
Nedokončená výroba
Polotovary vlastní výroby
Výrobky
Pořízení zboží
Zboží na skladě
Zboží na cestě
Ostatní zásoby
Krátkodobé pohledávky
Odběratelé
Směnky k inkasu
Pohledávky za eskontované cenné papíry
Krátkodobé poskytnuté zálohy
Jiné pohledávky z hlavní činnosti
Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé
Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů
<br> IV <.>
<br> B <.>
I <.>
<br> 17.02.2016 12h 4m56s
<br> účet
<br> Běžné
Brutto
<br> Minulé
Korekce
<br> Netto
<br> 061
062
063
067
068
069
043
053
462
464
465
466
469
471
475
42 857 636,08
96 532,88
111
112
119
121
122
123
131
132
138
139
311
312
313
314
315
316
317
<br> 35 629,40
<br> 96 532,88
<br> 42 822 006,68
96 532,88
<br> 13 708 629,88
94 797,92
<br> 96 532,88
<br> 94 797,92
<br> 40 436 280,73
79 841,50
<br> 35 629,40
15 168,80
<br> 40 400 651,33
64 672,70
<br> 7 294 123,00
93 015,90
<br> 209 427,00
33 296,00
<br> 20 460,60
<br> 209 427,00
12 835,40
<br> 262 118,00
16 512,30
<br> Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o <.>
<br> strana 2 / 5
<br> Licence: D01O
<br> XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015)
Období
<br> Číslo
položky
<br> 8 <.>
9 <.>
10 <.>
11 <.>
12 <.>
13 <.>
14 <.>
15 <.>
16 <.>
17 <.>
18 <.>
23 <.>
24 <.>
25 <.>
26 <.>
27 <.>
28 <.>
29 <.>
30 <.>
31 <.>
32 <.>
III <.>
1 <.>
2 <.>
3 <.>
4 <.>
5 <.>
9 <.>
11 <.>
12 <.>
15 <.>
16 <.>
17 <.>
<br> Syntetický
Název položky
<br> Pohledávky z přerozdělených daní
Pohledávky za zaměstnanci
Sociální zabezpečení
Zdravotní pojištění
Důchodové spoření
Daň z příjmů
Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění
Daň z přidané hodnoty
Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce
Pohledávky za vybranými ústředními vlá...

Licence: D01O
<br> XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)
<br> PŘÍLOHA
územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
Období:
IČO:
Název:
<br> A.1 <.>
<br> 12 / 2015
00293148
Městys Mikulovice
<br> Informace podle § 7 odst.3 zákona
<br> V budoucnu nedojde ke změně účetní metody.Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost,která by ji omezovala nebo jí zabraňovalav této
činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti <.>
<br> A.2 <.>
<br> Informace podle § 7 odst.4 zákona
<br> Nedošlo k meziročním změnám.Nedošlo ke změně uspořádání,označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním
období.V roce 2015 u účtu 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti,jsou účtovány opravné položky na účtu 192 - opravné položky k jiným pohledávkám,opravné položky do roku 2011 jsou
zaúčtovány na účtu 406 - oceňovací rozdíly při prvotním použití metody.Opravné položky k pohledávkám jsou účtovány ke konci účetního období,t.j.k 31.12.daného roku.S ohledem na vyhlášku
č.460/2012,kterou se mění vyhláška č.410/2009 Sb <.>,došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů.S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č.709 a č.710 <.>
<br> A.3 <.>
<br> Informace podle § 7 odst.5 zákona
<br> účetní jednotka účtuje pomocí programu GORDIC.Tiskové výstupy používané Městysem: FIN 2-12M,rozvaha,výkaz zisku a ztrát,příloha.Účetní jednotka v roce 2015 tvoří opravné položky vždy
ke konci účetního období ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti,a to u pohledávek definovaných vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky do
10.000,- Kč za položku a pravidelně opakující se platby.Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti běžného roku (daňové poradenství nejsou časově rozlišovány).Účetní
jednotka odepisuje majetek v hlavní činnosti od roku 2011.Odpisy v roce 2015 budou prováděny čtvrtletně.Zbytková hodnota majetku byla stanovena na 0%,inv.č <.>
38,39,40,41,42,43,47,25,30,31,36,71,72 - odepsáno do zbytkové hodnboty -nadále vedno v evidenci majetku.Účení jednotka přeceňuje majetek reálnou hodnotou - viz směrnice č.2/2013 ze
dne22.5.2013 ( ZMM městyse Mikulovice stanovilo význané hodnoty uvedené ve směrnici).Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny.Na účtu 992 0100 je veden přístřešek na odběr
elektrozařízení ve výši: 70.646,- Kč.Na účtu 992 0200 jsou vedeny dýchací přístroje pro hasiče v hodnotě 5.538,42Kč.Na SU 455 - vratné zálohy vztahující se k pronájmům bytů na č.p.243 - bytový
dům.Účet 955 0901 přidělení dotace SFDI 3 655 000,-Kč <.>
<br> 19.02.2016 8h25m59s
<br> Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o <.>
<br> strana 1 / 17
<br> Licence: D01O
<br> A.4 <.>
<br> XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)
<br> Informace podle § 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
<br> Číslo
<br> Podrozvahový
<br> položky
<br> Název položky
<br> P.I <.>
<br> Majetek a závazky účetní jednotky
Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek
Vyřazené pohledávky
Vyřazené závazky
Ostatní majetek
Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů
Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů
Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů
Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů
Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů
Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů
Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou
Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou
Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce
Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů
Další podmíněné pohledávky
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku
Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění
Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení
Dlouhodobé pod...

IČO :00293148
Městys Mikulovice
Dne: 26.04.2016
***********************
G O R
N E P R O P L A C E N É
<br> A
<br> -
<br> K D F
<br> Č Á S T E Č N Ě
<br> KDFS3005 160304
Strana:
1
**************************************************************
P R O P L A C E N É
<br> F A K T U R Y
<br> k datu : 31.12.2015
<br> XXX XXXX Sk.Poř.číslo Var.symbol D.zápisu Dat.spl <.>
Fakt.částka
Zaplaceno
Závazky Název dodavatele
*******************************************************************************************************************
2014
0
0
246 141140002 19.12.14 29.12.14
1.480.198,00
143.850,00
1.336.348,00 Energie pod kontr
2015
0
0
210 9393015016 14.10.15 11.12.15
1.210.212,57
0,00
1.210.212,57 IMOS Brno,a.s.2015
0
0
227 1011500419 11.11.15 09.12.15
1.874.371,49
0,00
1.874.371,49 COMMODUM,spol.s
2015
0
0
230 9393015023 18.11.15 12.01.16
1.700.561,94
0,00
1.700.561,94 IMOS Brno,a.s.2015
0
0
254 8241500105 16.12.15 24.12.15
-2.347,00
0,00
-2.347,00 VAS,a.s <.>
2015
0
0
266 8141503344 29.12.15 05.01.16
48.598,00
0,00
48.598,00 VAS,a.s <.>
2015
0
0
267 2150629924 31.12.15 14.01.16
24.496,00
0,00
24.496,00 AVE
2015
0
0
268 2150629633 31.12.15 14.01.16
10.405,00
0,00
10.405,00 AVE
2015
0
0
269 2015541496 31.12.15 13.01.16
1.004,30
0,00
1.004,30 GORDIC spol.s r <.>
2015
0
0
270
40996952 31.12.15 13.01.15
1.494,00
0,00
1.494,00 A.S.A.ES Únanov
2015
0
0
271
1405593 31.12.15 14.01.16
65,00
0,00
65,00 MORAVIAPRESS
2015
0
0
272 1298208413 31.12.15 15.01.15
2.069,10
0,00
2.069,10 O2 Czech Republic
2015
0
0
273 151200575 31.12.15 17.01.15
3.030,00
0,00
3.030,00 Reproservis Brno
2015
0
0
274 669740338 31.12.15 15.01.16
598,95
0,00
598,95 O2 Czech Republic
C E L K E M
Fakturovaná částka
Zaplaceno
Závazky
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Počet faktur
14
6.354.757,35
143.850,00
6.210.907,35
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Maska pro výběr faktur
Došlá
Řada Skup Poř.č.fak XXX XXX <.>
Dat.splat <.>
od:.<.>
XXX XXX
0 XXXXXXXXXX
<.> <.>
do:.<.>
XXX XXX
0 XXXXXXXXXX
<.> <.>
Fakturovaná částka
Zaplacená částka SRP Stř <.>
od:
-999.999.999,99
-999.999.999,99
XXXX
do:
999.999.999,99
999.999.999,99
XXXX
Název název dodavatele
Č.fak.dod.Číslo účtu dodavat <.>
-------------------------------------------------------XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Vlastní účet
Poznámka
XXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Stav faktury : XXXXXXXX
****
Konec sestavy
****

INVENTA RIZA ČNÍZPRÁ I/A ZA ROK 2015
<br> Účetní jednotka:
<br> Městys: Mikulovice,Mikulovice 1,671 33 Mikulovice
IC: 00293148
<br> Datum zpracování: 28.01.2015
<br> Den zahájení fyzické inventarizace: 27.11.2015
<br> Den ukončení fyzické inventarizace: 31.12.2015
<br> Den zahájení dokladové inventarizace: 2.1.2016
<br> Den ukončení dokladové inventarizace: 27.1.2016
<br> Den,ke kterému byla inventarizace provedena: 31.12.2015
<br> 1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k
inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovala v souladu
s vyhláškou a vnitřní směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů
inventarizační komise bny odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
<br> Termín prvotní inventury byl dodržen <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí
<br> Proškolení proběhlo v budově úřadu městyse Mikulovice dne 27.11.2015,přítomni byli všichni
členové,na důkaz byly připojeny podpisy na protokolu.Součástí školení byly i zásady dodržení
bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců
<br> Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> 1.4.Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření <.>
<br> Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U
inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních
položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
<br> Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních
položek dle data provedení inventury.Rozdílová inventura nebyla provedena <.>
<br> z.Kontrola hosMIaření s maietkem obce.stav pohledávek a závazků <.>
<br> Inventarizační komise nezjistila žádné závady při skladování zásob,ani cizí majetek,který by se
nacházel v prostorách budov v majetku obce či cizí majetek na pozemcích obce <.>
<br> Hmotný a nehmotný majetek včetně finančního majetku a nedokončených investic je evidován
prostřednictvím softwaru firmy Gordic s.r.o.Jihlava,Erbenova 4,pro evidenci majetku <.>
<br> Inventarizační komise neshledala žádné závady ve vedení evidence majetku.Inventární knihy
jsou vedené v ruční a v elektronické podobě a zápisy jsou prováděny průběžně.Hmotný majetek
je řádně užíván a nevykazuje známky poškození či zanedbání údržby <.>
<br> Na 021/0310 inv.č.38,39,40,41,42,43,na 021 0500 inv.č.37,na 021 0600
inv.č.25,30,31,36,71,72 již došlo k odepsání majetku do zbytkové hodnoty = 0 <.>
<br> Tento majetek bude nadále evidován s nulovou zbytkovou hodnotou - není důvod k vyřazení
výše uvedeného majetku <.>
<br> Vyřazený majetek dle seznamu byl odepsán z důvodu nefunkčnosti a nevyužívání <.>
Z tohoto titulu komise nenavrhuje žádná nápravná opatření <.>
<br> Pohledávky jsou vedeny v účetnictví na účtu 311 a 315 <.>
<br> a) Na účtu 311 jsou vykazovány pohledávky ve výši: 79 841,50 Kč
<br> Nájemné za byty 32 390,00
Nájemné-byty-Holková 22 523,00
Hostinec U Stočků nájem 1 247,00
Pohledávka za vodu 17 319,00
Nájemné Kolmanová 3 000,00
Nájemné tělocvična 2 722,50
Nájemné pozemky 640,00
<br> b) Na účtu 315 je vykazována pohledávka ve výši: 33 296,- Kč
<br> Pohledávky za psy 500,00
Pohledávka za odpady 32 796,00
<br> Závazky jsou vedeny na účtu 321 <.>
<br> c) Na účtu 321 je vykazován stav závazků městyse ve výši 6 210 907,35 Kč.Jedná se o
neuhrazené faktury z roku 2015
<br> Neinvestiční faktury 1 915 186,84
Investiční faktury 4 295 720,51
<br> 3.Prohlášení hlavní inventarizační komise:
<br> a) Inventarizace byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví
a směrnicí pro provedení inventarizace <.>
b) Jsme si vědomi možných následků za nesprávné provedení inventarizace <.>
<br> 4.Výsledek inventarizace - viz přílohy dílčích inventarizačních komisí
<br> Za hlavní inventarizační komisi:
Předseda: Mgr.XXXXXXXXX XXXXXXX
Člen: Ing.XXXXX XXXXX
<br> Člen: XXXXXXX XXXXXX
<br>
<br> Osoba hmotně odpovědná za majetek: ' z <,>
Starosta obce: XXXXX XXXX podpisąjzíí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> V Mikulovicích dne 28.01.2016
<br> Inventarizační zpráva bude předložena starostou obce zastupitelstvu městyse Mikulovice <.>
<br> '1.<.> / '- ' '
Schváleno ZMM dne.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>,usnesení č.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>