Obec Jestřabí v Krkonoších-Návrh závěrečného účtu obce 2018

Obec Jestřabí v Krkonoších - Návrh závěrečného účtu obce 2018

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Jestřabí v Krkonoších.

Skutečnou podobu dokumentu uvidíte po přihlášení
Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 13

Výsledky externích kontrol Za kontrolované období do 31.12.2018 nebyla dle sdělení v obci provedená žádná kontrola externími subjekty <.>
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> Zasedání ZO se v kontrolovaném období do 31.12.2018 uskutečnilo ve dnech 12.2 <.>,mimořádné zasedání 23.2 <.>,14.3 <.>,16.4 <.>,21.5 <.>,20.6 <.>,27.8 <.>,24.9 <.>,31.10.— ustavující ZO,15.11 <.>,17.12.2018.Z těchto zasedání byly předloženy zápisy vč.usnesení.Současně bylý předloženy dokumenty ze zasedání konaného dne 11.12.2017 (rozpočet obce na rok 2018,střednědobý výhled rozpočtu) <.>
<br> Peněžní fondy územního celku — pravidla tvorby a použití V kontrolovaném období do 31.12.2018 obec nezřídila žádné peněžní fondy <.>
<br> Kontrolní a finanční výbor
<br> K zajištění ustanovení 5 119 zák.č.1283000 Sb <.>,o obcích,v platném znění,má obec Jestřabí v Krkonoších zřízen kontrolní výbor a finanční výbor.Kontrole byl předložen zápis ze schůze kontrolního výboru,který se zabýval kontrolou usnesení zastupitelstva.Dále byly předloženy dva zápisy ze zasedání ňnančního výboru,který provedl kontrolu plnění rozpočtu,výběru poplatků za psy a kontrolu akce „Křížlickě Podletí 2018“ <.>
<br> Účetní závěrka
<br> Účetní závěrku obce k datu 31.12.2017 schválilo ZO na 6.zasedání dne 27.8.2018,usnesením č.622018 <.>
<br> Kontrole byl předložen Protokol o schválení účetní závěrky vč.podpisů schvalovatelů <.>
<br> _13_

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 12

Uvedená smlouva byla zveřejněna na profilu zadavatele až dne 13.8.2018,což nebylo v souladu s © 219 odst.1 <.>,zákona č.134ř2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,ve znění pozdějších předpisů.Obec je povinna zveřejnit smlouvu na svém profilu zadavatele včetně všech dodatků do 15 dnů od uzavření.httpsďfwww.vhodne- uvereineni.czfindex.php?m=xenorders&h=contractsregister&a=detai1&contracr:3 5 2 55
<br> Smlouvy 0 převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod) Za kontrolované období do 31.12.2018 obec předložila kupní smlouvu:
<br> — kupní smlouvu obsahující smlouvu o zřízení věcného břemene ze dne 26.6.2018 na prodej ppč.663f3 — 72 m2 za sjednanou cenu 7.200 Kč,záměr prodeje byí zveřejněn od 26.2.do 15.3.2018.Prodej pozemku schválilo ZO dne 14.3.2018,usnesením č.18f2018.Uvedená cena byla zaplacena dne 25.?.2018,PPD č.206.Majetek byl odúčtován z evidence obce dne 25.?.2018,VÚD č.18'? <.>
<br> Smlouvy 0 přijetí úvěru V kontrolovaném období do 31.12.2018 obec neuzavřela žádnou smlouvu o přijetí úvěru <.>
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem,Záměr obce převést,prodat nebo pronajmout pozemky a majetek je zveřejňován na UD obce i EUD v souladu se zákonem 128f2000 Sb <.>,o obcích,v platném znění <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> - Výzva č.„2018 k podání nabídky na splnění veřejné zakázky na akci „Oprava cesty na p.č.759 a ?61 vk.ú.Roudnice & na p.č.1553 v k.ú.Křižlice“ za předpokládanou hodnotu 1229360 Kč bez DPH,kriteriem byla nejnižší cenová nabídka <.>
<br> - Termín pro podání nabídek XXX do XX.X.XXXX do XX:XX hod <.>
<br> - Výzva byla zveřejněna na EÚD dne 4.6.2018 <.>
<br> - Obec přijala dvě cenové nabídky od firmy M-Silnice,Pardubice,IČ 42196868 a Silnice XXXXXXX a.s.Jetřichov,IČ XXXXXXXXX.Nikdo nebyl vyřazen <.>
<br> - Předloženy Protokoly z otevírání obálek ze dne 18.6.2018 současně s Prohlášením o nepodjatosti komise pro otevírání obálek <.>
<br> - Oznámení o výběru nejvhodnější nabídky — byla vybrána firma M-Silnice,a.s <.>,Pardubice,IČ 4219686...

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 11

Dále byly kontrole předloženy celkem 3 darovací smlouvy v celkové výši 8.500 Kč,k jejichž uzavření předcházelo schválení poskytnutí darů v 20 <.>
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím V kontrolovaném období do 31.12.2018 obec neposkytla žádnou účelovou dotaci <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Za kontrolované období do 31.12.2018 obec obdržela nebo jí byly smluvně schváleny následující účelové dotace:
<br> pol.4111
<br> - dotace z MF poskytnutá přes LK na "Výdaje Spojené s volbou prezidenta ČR" ve výši 66.000 Kč,vyčerpáno 27.891 Kč,vratka dotace ve výši 38.109 Kč byla odeslána BV č.15 ze dne 4.2.2019 a BV č.19 ze dne 12.2.2019 <.>
<br> - dotace z MF poskytnutá přes LK na „Výdaje spojené s volbou do zastupitelstev obcí a Senátu ČR“ ve výši 135.000 Kč,vyčerpáno 53.308 Kč,vratka dotace ve výši 81.692 Kč byla odeslána BV č.15 ze dne 4.2.2019 a BV č.19 ze dne 12.2.2019 <.>
<br> pol.4112 - dotace ze SR na výkon státní správy v celkové výši 60.900 Kč <.>
<br> pol.4116
<br> - na základě Dohody o vytvoření pracovních příležitosti v rámci VPP a poskytnutí příspěvku,spolufinancovaného ze SR a ESF č.SMA-VZ-11/2017 na 1 pracovní místo,přijato celkem 206.239,20 Kč <.>
<br> - finanční příspěvek od MŽP prostřednictvím Libereckého kraje na "Kompenzaci obcím za lesy na území KRNAP v roce 2018"ve výši 13.110 Kč <.>
<br> pol.4122
<br> - dotace od Libereckého kraje na "Oprava cyklotrasy K8 úsek Jestřabí - Zabylý",č.smlouvy OLPf2629I201? ve výši 1.100.000 Kč,bylo předloženo vyúčtování ze dne 5.11.2018 <.>
<br> - dotace od Libereckého kraje na "Oprava místních komunikaci",č.smlouvy OLPI4147I2017 v XXX.výši XXX.XXX Kč.Obec obdržela zálohu 360.000 Kč a na základě vyúčtování ze dne 2.11.2018 obec obdržela doplatek ve výši 40.000 Kč <.>
<br> pol.4216 „
<br> - dotace od MZP na "Snížení energetické náročnosti Penzionu Arnika čp.69 v Roudnici",identif.č.115D316010779 v celkové výši 2651448,ztoho dotace v XXX.výši XXXXXXXXX Kč.Obec prozatím o...

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 10

Pokladní kniha = vedena v počítačové podobě,pokladní limit 70.000 Kč,příjmové a výdajové pokladní doklady mají jednu společnou číselnou řadu 3 k datu 31.12.2018 bylo vystaveno celkem 327 pokladních dokladů.Zůstatek pokladní knihy ve výši 25.091,02 Kč byl součástí účtu č.261,výkazu Rozvaha,ověřeno inventarizací.Haléřový zůstatek vznikl chybným zaokrouhlením celkové částky u dokladu č.300 z l.11.2018.Kontrola prověřila pokladní doklady za prosinec 2018 č.319 -» 327 <.>
<br> Kontrola prověřila účetní doklady: - pokladní doklady červen (č.157 - 191),červenec (č.192 - 213) a srpen 2018 (č.214 - 232) <.>
<br> - červenec k bankovnim výpisům KB č.? (FAD č.62 - 64,67 - 69; FAV č.201854,56 - 58) <.>
<br> — srpen k bankovním výpisům KB č.8 (FAD č.72 — 76; FAV č.201855,59 - 63) <,>
<br> - prosinec k bankovním výpisům KB č.12 (FAD č.99 — 101,FAV č.201880 — 83) <.>
<br> Každá faktura měla vytištěný „Vnitřní účetní doklad“ se zaúčtováním na SÚ a AÚ a užitím rozpočtové skladby.K pokladním dokladům je za každý měsíc vytištěna z programu pokladní kniha a „Opis účetních dat“ <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz Fin 2-12 M byl předložený k datu 31.12.2018 s těmito hodnotami po konsolidaci:
<br> schv.rozpočet uprav.rozpočet skutečnost %SUIRU Přijmy S.3'?5.000,00 7.914.443,95 812538439 92,40 Výdaje 6.652.000,00 916187020 8.265.046,19 90,21 Financování 1.2?7.000,00 124142625 139.261,40 X
<br> Hospodaření obce za kontrolované období do 31.12.2018 skončilo záporným saldem ve výši 139.261,40 Kč <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Výkaz zisku a ztráty byl předložen sestavený k datu 31.12.2018 a udává,že obec má zřízenou hospodářskou činnost <.>
<br> Hospodářský výsledek obce běžného účetního období za dané období činil ztrátu — 54?.0?7,41 Kč,z toho hlavní činnost ve výši - 25'?.620,64 Kč a hospodářská činnost ve výši — 2894563? Kč <.>
<br> Zřizovací listina organizačních složek a příspěvkových organizací,odpisový plán Obec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace <.>
<br...

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 9

Na ustavujícím ZO dne 31.10_ 2018 byly odsouhlaseny bodem č.5,usnesením č.83r'2018 odměny pro místostarostu ve výši 3.000 Kč,člena zastupitelstva ve výši 500 Kč,předsedu kulturního výboru 1.000 Kč.Neuvolněná starostka je odměňována dle nařízení vlády č.3182017 Sb <.>,o výši odměn členů zastupitelstev ÚSC,v platném znění.Výše odměny za 11 — 12f'2018 u uvolněné starostky,uvolněné místostarostky a člena ZO (os.čísla 26,32,49) byly v souladu se schválenou výši i NV 3181201?r Sb <.>,v platném znění <.>
<br> Počet obyvatel k l.1.2018 činil 249 <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Obec má zřízené 2 pokladní knihy - pro hlavní (dále HČ) a doplňkovou činnost (dále DČ),pokladní limity jsou pro každou pokladnu nastaveny ve výši 70.000 Kč.Pokladní kniha obce je vedena v PC,následně jsou vytištěny doklady z programu společně s pokladní knihou a Opisem účetních dat se zaúčtováním SU,AU a rozpočtovou skladbou.V kontrolovaném období do 31.12- 2018 bylo vystaveno celkem 402 pokladních dokladů u HČ a 233 pokladních dokladů u DČ <.>
<br> Zůstatky pokladních knih v celkové výši 25.091,02 Kč (pro HČ 0 Kč a pro DČ 25.091,02 Kč) byl shodný s údaj em ve výkaze Rozvaha - účet č.261 a ověřen inventarizací <.>
<br> Kontrola prověřila pokladní doklady za měsíc červenec 2018,č.185 - 192,194 — 216,srpen 2018,č.21? — 256 a prosinec 2018,č.360 - 402 <.>
<br> Rozvaha
<br> Výkaz Rozvaha byl předložen sestavený k datu 31.12.2018,kdy stálá aktiva činila v netto hodnotě částku 20.409.27l,63 Kč.Převážnou část dlouhodobého majetku tvořily nemovitosti (účet 021) v zůstatkové hodnotě 16.706.582,81 Kč a pozemky (účet 031) ve výši 1955.23? Kč.Celková výše majetku v brutto hodnotě činila 300923016? Kč,z toho na běžných účtech v bance obec vykazovala 6.351.803,40 Kč <.>
<br> Účetnictví ostatní
<br> Obec provozuje DČ v oblasti provozování lyžařského vleku,ubytovací a stravovací zařízení a podmínky hospodaření jsou uvedeny ve Směrnici hospodářské činnosti &.412007.Kontrole byl předložen Výkaz zisků a ztrát,z ...

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 8

účet doplňkové činnosti KB č.ú.78-9611440217f0100 517.299,30 Kč
<br> Celkový stav finančních prostředků souhlasil s údaji na účtech 231 a 241 - výkazu Rozvaha a výkazu Fin 2—12 M (ř.6010) sestavených k datu 31.12.2018.Ověřeno inventarizací <.>
<br> Dohoda o hmotně odpovědnosti
<br> Obec má uzavřenu dohodu o hmotné odpovědnosti s účetní obce na hotovostní prostředky do výše 20.000 Kč a do výše převzatých hodnot.Dohoda byla uzavřena dne 17.12.2008 a byla v souladu s ustanovením zákona č.2622006 Sb <.>,zákoník práce,v platném znění <.>
<br> Faktura
<br> Kontrola prověřila přijaté faktury za měsíc červenec 2018 v návaznosti na bankovní výpis KB č.?,FAD č.6,16,?? — 83,96 - 102,104 - 106,112 — 116,srpen 2018 v návaznosti na bankovní výpis KB č.8,FAD č.107,109,110,118 — 127 a prosinec 2018 v návaznosti na bankovní výpis KB č.12 FAD č.194 — 19'Y.Každá faktura má vytištěný Vnitřní účetní doklad se zaúčtováním,rozpočtovou skladbou a podpisy,k jednotlivým položkám bankovního výpisu je vytištěn „Opis účetních dat se zaúčtováním“ <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> V kontrolovaném období do 31.12.2018 bylo přijato a zaúčtováno celkem 205 faktur u hlavní činnosti (č.2018001 - 2018205).Kniha došlých faktur je vedena v PC a slouží zároveň jako evidence závazků.K.31.12.2018 nebyly uhrazeny FAD č.2018192,2018198 — 205 v celkové výši 134.908 Kč,ověřeno inventarizací <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> V kontrolovaném období do 31.12.2018 bylo vystaveno celkem 108 faktur u hlavní činnosti (č.1801 - 18108).Kniha faktur vydaných je vedena v programu a slouží zároveň jako evidence pohledávek.K 31.12.2018 nebyly uhrazeny FAV č.1809,10,26,27,38,41,46,48,52,54,62,69,70,76,79,82,87,101,107 v celkové výši 115.915 Kč,ověřeno inventarizací <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Odměny jsou poskytovány u funkcí - uvolněná starostka na základě nařízení vlády č.3181201? Sb <.>,o výši odměn členů zastupitelstev ÚSC; pro neuvolněné členy 20 bylo na ustavujícím zasedání ZO dne 5.11.2014,usn...

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 7

RO č.8 325 614,75 60 000,00 -265 614,75 Celkem 'i' 914 443,95 9 161 870,20 1 247 426,25
<br> Schválený rozpočet
<br> Předložený návrh rozpočtu obce na rok 2018 byl beze změn schválen na 10.zasedání ZO dne 11.12.2017,bodem č.3 & usnesením č.101112017 jako "schodkový".Uvedený schodek bude kryt finančními prostředky minulých let (k datu 31.12.2017 činil zůstatek na bú 656997694 Kč).Schválený rozpočet obce na rok 2018 byl zveřejněn dne 2.1.2018 <.>
<br> Příjmy celkem 5.375.000 Kč Výdaje celkem 6.652.000 Kč Financování - XXX.XX XX XXXXXXX Kč
<br> Střednědobý výhled rozpočtu ZO na 9.zasedání konaném dne 8.12.2016,usnesením č.1052016 schválilo rozpočtový výhled na roky 2018 - 2019 jako vyrovnaný (uvedeno v tis.Kč):
<br> 2013 2019 Příjmy 3.600 3.700 Výdaje 3.600 3.700 <.>
<br> Výše uvedený rozpočtový výhled byl zveřejněn na EÚD obce dne 21.3.2017 <.>
<br> Následující střednědobý výhled rozpočtu na roky 2019 a 2020 byl schválen ZO na 10.zasedání dne 11.12.2017,usnesením č.10212017.Uvedený návrh střednědobého výhledu rozpočtu byl zveřejněn na EÚD v období 20.11.- 11.12.2017,poté byl schválený výhled zveřejněn na EÚD dne 2.1.2018._
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2017 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 201? schválilo ZO na 5.zasedání dne 20.6.2018,bodem č.5 a usnesením č.4312018 "s výhradou" & přijalo opatření k nápravě zjištěného nedostatku při přezkoumání hospodaření obce <.>
<br> Návrh závěrečného účtu 3 Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 201? byly zveřejněny na ÚD i EÚD od 4.6.do 20.6.2018 <.>
<br> Schválený Závěrečný účet obce za rok 2017 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 obec zveřejnila na EUD dne 29.6.2018 <.>
<br> Bankovní výpis Ke svému hospodaření má obec zřízené následující bankovní účty,které vykazovaly k 31.12.2018 tyto zůstatky:
<br> běžný účet
<br> ČNB č.ú.94-51914451f0710 191951896 Kč základní běžný účet
<br> KB č.ú.4524581111100 3.5?0.103,81Kč KB č.ú.04A000460 (Portfoliový úče...

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 6

Příloha ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok—2018 <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření bvlv přezkoumánv písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu,Návrh schodkového rozpočtu obce- na rok 2018 byl zveřejněn na úřední desce (dále UD) i elektronické úřední desce (dále EU D) od 24.11.201 "1 do 10.12.2012 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Obec na rok 2018 nepřijala pravidla rozpočtového provizoria vzhledem ke schválení rozpočtu obce na rok 2018 do 31.12.201'1 <.>
<br> Rozpočtová opatření Za kontrolované období do 31.12.2018 bylo v obci schváleno 3 provedeno 8 rozpočtových opatření (dále RO):
<br> RO č.l schválené na 1.zasedání zastupitelstva obce (dále ZO) dne 12.2.2018,bodem č.% a usnesením č.912018 (zveřejněno na EÚD dne 22.2.2018) <,>
<br> RO č.2 schválené na 4.zasedání ZO dne 21.5.2018,bodem č.'? a usnesením č.3412018 (zveřejněno na EÚD dne 15.6.2018) <,>
<br> RO č.3 schválené na 5.zasedání 20 dne 20.6.2018,bodem č.? a usnesením č.4512018 (zveřejněno na EÚD dne 29.6.2018) <,>
<br> R0 č.4 schválené na 6.zasedání ZO dne 27.8.2018,bodem č.10 a usnesením č.6212018 (zveřejněno na EÚD dne 3.9.2018),'
<br> RO č.5 schválené na 7.zasedání ZO dne 24.9.2018,bodem č.6 a usnesením č.6912018 (zveřejněno na EÚD dne 6.10.2018) <,>
<br> R0 č.6 schválené na 1.Zasedání ZO dne 15.11.2018,bodem č.5 a usnesením č.8812018 (zveřejněno na EÚD dne 26.11.2018) <,>
<br> R0 č.? schválené na 2.Zasedání ZO dne 17.12.2018,bodem č.5 a usnesením č.9412018 (zveřejněno na EÚD dne 20.12.2018) <,>
<br> R0 č.8 schválené starostkou obce dne 28.12.2018 (zveřejněno na EÚD dne 28.12.2018.Starostka obce byla pověřena ZO k provádění RO koncem roku na 1.zasedání ZO dne 15.11.2018,usnesením č.8912018 <.>
<br> Celková výše rozpočtových opatření byla promítnuta do výkazu FIN 2—12 M v následující výši v Kč:
<br> Příjmy Výdaje Financování Schv.rozpočet 5 375 000,00 6 652 000,00 1 277 000,00 RO č.l 81 000,00 127 041,00 46 041,00 RO č.2 20 900,00 20 900,00 0,00 RO č.3 1 114 929,20 1 114 929,20 0,00 RO č....

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 5

Tato zpráva o výsledku přezkoumání:
<br> — je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,ke kterému lze podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne doručení návrhu této zprávy,kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání.Konečným zněním zprávy se stává tento návrh okamžikem marného uplynutí výše uvedené lhůty,dle 5 6 odst.1 písm.d) zákona č.420f2004 Sb <.>
<br> - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech,přičemž se jeden stejnopis předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a druhý stejnopis se zakládá do příslušného spisu odboru kontroly kraj ského úřadu <.>
<br> - nedílnou součástí zprávy je seznam přezkoumávaných písemností uvedených v příloze <.>
<br> V kontrolovaném období dle prohlášení obce:
<br> - obec nehospodařila s majetkem státu <,>
<br> — neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - nezastavila movitý a nemovitý majetek <,>
<br> - neuzavřela směnnou,nájemní smlouvu a smlouva o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky,smlouvu o poskytnutí dotace,smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení <,>
<br> - nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace <,>
<br> - neuskutečnila majetkové vklady <,>
<br> — a uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (5 27 zák.č.134f2016 Sb.) <.>
<br> Poučení:
<br> Územní celek je ve smyslu ustanovení © 13 odst.1 písm.b) zákona č.420r'2004 Sb <.>,povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o XXX písemnou informaci přezkoumávajícimu orgánu,ato nejpozději do XX dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.>
<br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 5 13 odst.2 zákona č.420f2004 Sb <.>,povinen v informacích podle ustanovení & 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých...

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 4

$Popis přijatého opatření: Obec přijala nápravná opatření'k odstranění chyb a nedostatků.Vzniklé inventarizační rozdíly opravila k datu 30.6.2018 VUD č.333333,333334 a 666666.Napraveno <.> C.Závěr z přezkoumání hospodaření Jza rok 2018 C.I.Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 podle 5 2 á © 3 zákona č.4201/2004 se Byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v © 10 odst.3 písm.c) zákona č.4209004 Sb <.>,a to: Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele rámcovou dohodu do 15 dnů od jejího uzavření <.> C.Il.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.> C.III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 2,54 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 5,30 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % C.IV.Ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky (& 10 odst.4 písm.c) zákona č.42012004 Sb.) - D1uh obce nepřekročil 60% průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky ve smyslu zákona č.2322017 Sb <.>,o pravidlech rozpočtové odpovědnosti <.> V Liberci,dne 23.5.2019 <.> Jméno a podpis kontrolora provádějícího přezkoumání hospodaření: /.-Ž' "Í '\' <,> kontrolor pověřený řízením přezkoumání$

práva o výsledku přezkoumání str. 3

Nařízení vlády č.318/2017 Sb <.>,o výši odměn členů zastupitelstev územních samosprávných celků,ustanovení 58“ )
<br> Charakteristika ziištěne' chvbv a nedostatku:
<br> Uvolněněinu členovi zastupiteístva byla poskytnuta měsíční odměna v jiné výši,než je stanoveno nařízením vlády <.>
<br> Popis ziištěné chyby a nedostatku:
<br> U uvolněně starostky obce nebyla za kontrolovaně obdobi ] - 8/2018 upravena odměna dle výše uvedeného N V <.>
<br> Zjištěný nedostatek byl odstraněn: V září 2018 byla odměna starostce dorovnána tak,aby vyplácená odměna byla v souladu s uvedeným NV <.>
<br> Napraveno <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapraveně chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2018
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení & 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> Přehled nenapravených chyb a nedostatků méně závažného charakteru podle ustanovení & 10 odst.3 písm.b) zákona č.420i2004 Sb.(v členění podle ustanovení & 2 odst.1 a 2 zákona č.4203004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.o) zadávání & uskutečňování veřeinýeh zakázek.s vviimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení právního předpisu:
<br> Zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek.ve znění pozděiších předpisů,ustanovení Š“ 219 odst.2 Charakteristika ziištěne' chyby a nedostatku:
<br> Zadavatel neuveřejnil na profiiu zadavatele rámcovou dohodu do 15 dnů od jejího uzavřeni <.>
<br> Popis ziištěne chyby a nedostatku: Smlouva o dílo ze dne 25.6.2018 byla zveřejněna na profilu zadavatele dne 13.8.2018 <.>
<br> Chyba nel_ze zpětgě_ odstranit.Smlouva bvlilllodatečně zvěřeigěna <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění __nedostatků zjištěných v předchozích letech
<br> 8.1.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech Byly zjištěny následující chyby a nedostatky,které byly napraveny: Charakteristika ziištěne' chyby a nedostatku:
<br> Inventarizační rozdiiy nebyly vyúčtovány do...

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 2

uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.Í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení čj 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení tj 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení % 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<...

Zpráva o výsledku přezkoumání str. 1

<.> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> odbor kontroly
<br> Č.j.:LK-00?0!18fNos
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jestřabí v Krkonoších,IC00275794,za rok 2018
<br> Přezkoumání hospodaření obce Jestřabí v Krkonoších za rok 2018 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.1282000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 19.8.2018.<.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2018 do 31.2.2018 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 12.9.2018.2.Závěrečné přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 15.5.2019 <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXX,kontrolor pověřený řízením přezkoumání <.>
<br> Pověření !( výkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.2552012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK—ÚÚ7OÍÍSÍNOS dne 21.l.2019 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovem'm zprávy byl proveden dne 15.5.2019.Popis úkonu: seznámení starostky obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byly přítomny: Bc.Zdeňka Haasová - starostka,XXXXXX XXXXXXXXX — účetní obce <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.4202004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblastí,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> u Jezu mea - 461801jbcrec 2 -1e1.1 + 420 485 226 618.fax: + na 485 226 362 e-mail'.ivamnoskovatujkraj-lbecz - uwakraj-Ibecz - IČ: ?0391508 - DIČ; czvosoisos Datová schránka: cSkbvkw

Příloha

Výkaz zisku a ztráty

Rozvaha

Výkaz FIN

(v Kč na dvě desetinná místa)
<br> sestaveno k 12/2018
Kontrola vnitrovýkazových vazeb Fin 2 - 12 M
<br> a) obecné vazby,které platí na všech vykazovaných úrovních:
r.4050sl.41,42,43 = r.(4010 + 4020 + 4030 + 4040)sl.41,42,43
<br> 5 375 000,00 = 5 375 000,00
7 914 443,95 = 7 914 443,95
8 125 784,79 = 8 125 784,79
<br> r.4060sl.41,42,43 = r.(4250 - 4460)sl.41,42,43
0,00 = 0,00
0,00 = 0,00
0,00 = 0,00
<br> r.4200sl.41,42,43 = r.(4050 - 4060)sl.41,42,43
5 375 000,00 = 5 375 000,00
7 914 443,95 = 7 914 443,95
8 125 784,79 = 8 125 784,79
<br> r.4240sl.41,42,43 = r.(4210 + 4220)sl.41,42,43
6 652 000,00 = 6 652 000,00
9 161 870,20 = 9 161 870,20
8 265 046,19 = 8 265 046,19
<br> r.4430sl.41,42,43 = r.(4240 - 4250)sl.41,42,43
6 652 000,00 = 6 652 000,00
9 161 870,20 = 9 161 870,20
8 265 046,19 = 8 265 046,19
<br> r.4430sl.41,42,43 = r.(4200 + 4470)sl.41,42,43
6 652 000,00 = 6 652 000,00
9 161 870,20 = 9 161 870,20
8 265 046,19 = 8 265 046,19
<br> r.4440sl 41,42,43 = r.(4200 - 4430)sl.41,42,43
1 277 000,00- = 1 277 000,00-
1 247 426,25- = 1 247 426,25-
<br> 139 261,40- = 139 261,40-
r.4450sl.41,42,43 = r.8000sl.1,2,3
<br> 1 277 000,00 = 1 277 000,00
1 247 426,25 = 1 247 426,25
<br> 139 261,40 = 139 261,40
r.4470sl.41,42,43 = r.(4450 - 4460)sl.41,42,43
<br> 1 277 000,00 = 1 277 000,00
1 247 426,25 = 1 247 426,25
<br> 139 261,40 = 139 261,40
r.4440sl.41,42,43 = - r.4470sl.41,42,43
<br> 1 277 000,00- = 1 277 000,00-
1 247 426,25- = 1 247 426,25-
<br> 139 261,40- = 139 261,40-
<br> 8.4 - vazby v části IV <.>
<br> Strana
1 z 2
<br> 4.6.2019
14:21:19
<br> Z XXX systému GINIS Express vytiskl XXXXXX XXXXXXXXX
Finanční okruhy - Účetnictví X.XX.X (Jestřabí OÚ),verze: 2019.01
<br>
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> sestaveno k 12/2018
Kontrola vnitrovýkazových vazeb Fin 2 - 12 M
<br> b) kromě obecných vazeb,platí na úrovni vykazující jednotky:
r.4060sl.41,42,43 = r.(4130 + 4140 + 4145 + 4146 + 4150)sl.41,42,43
<br> 0,00 = 0,00
0,00 = 0,00
0,00 = 0,00
<br> r.4250sl.41,42,43 = r.(...

Návrh závěrečného účtu obce 2018

1
<br>
<br>
Závěrečný účet obce Jestřabí v Krkonoších za rok 2018
<br> (§ 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných
<br> předpisů)
<br>
1a).Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2018
<br>
Rozpočet obce na rok 2018 byl sestaven jako schodkový,kdy rozdíl bude financován z přebytků za
<br> minulá léta
<br> schválený rozpočet rozpočet po změnách skutečnost
<br>
Daňové příjmy 3 367 000 3 810 340 3 928 307
<br> Nedaňové příjmy 453 000 873 000 959 174
<br> Přijaté dotace 1 555 000 2 965 489 2 965 489
<br> Kapitálové příjmy 265 614 272 814
<br>
<br> Příjmy celkem 5 375 000 7 914 443 8 125 784
<br>
<br> Výdaje celkem 6 652 000 9 161 870,20 8 265 046
<br>
Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle
<br> rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadu u účetní obce (výkaz FIN 2-12,rozbor čerpání
<br> příjmů a výdajů) <.>
<br> V roce 2018 přijala obec 8 rozpočtových opatření.Úpravy se týkaly přijatých dotací a přesunů financí
<br> v rámci běžných výdajů
<br> Příjmy výdaje financování
<br> RO č.1 81 000 127 041 46 041
RO č.2 20 900 20 900
<br> RO č.3 1 114 929,20 1 114 929,20
<br> RO č.4 80 000 80 000
<br> RO č.5 15 000 205 000 190 000
<br> RO č.6 552 000 552 000
<br> RO č.7 350 000 350 000
<br> RO č.8 325 614,75 60 000 - 265 614,75
<br>
<br> 1b) Hodnotící zpráva o plnění rozpočtu
<br> Daňové příjmy:
Daní bylo vybráno o cca 0,5 milionu víc,než byl plánovaný rozpočet,což bylo zapříčiněno výši
<br> vybraných daní v rámci státu <.>
<br> Nedaňové příjmy:
<br> Výsledek je vyšší než plánovaný rozpočet.Což je zapříčiněno zejména zvýšením sazby vodného
<br> Kapitálové příjmy: prodej akcii ČS <,>
<br>
<br> Běžné výdaje
<br> Byly vyšší než bylo plánováno.Navýšení vzniklo hlavně opravou cest v Jestřabí(cyklostezka na Zabylé)
<br> a v Roudnici(cesta od Roudenky k paní Žáčkové)
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 2
<br>
Zůstatky na bankovních účtech k 31.12.2018
ZBÚ -komerční banka 3 570 103,8...

Načteno 05. 06. 2019

edesky.cz/d/3050550

Meta

Jednání zastupitelstva Rozpočet Prodej Veřejná zakázka Zveřejnění záměru Pronájem Veřejná zakázka Veřejná zakázka Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Jednání zastupitelstva Rozpočet Veřejná zakázka Rozpočet Rozpočet Prodej Rozpočet Prodej Pronájem Pronájem Rozpočet Volby Prodej Rozpočet Volby

Skutečnou podobu dokumentu uvidíte po přihlášení
Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Jestřabí v Krkonoších
11. 03. 2025	Informace o přijatých nápravných opatřeních
11. 03. 2025	Výroční zpráva za rok 2024, Poskytování informací podle zákona 106/1999 Sb.
11. 03. 2025	Výroční zpráva za rok 2023, Poskytování informací podle zákona 106/1999 Sb.
10. 03. 2025	Návrh rozpočtu Jilemnicko - společenství obcí 2025
10. 03. 2025	Návrh na střednědobý výhled rozpočtu Jilemnicko - společenství obcí 2026-2030
	...a další

Více dokumentů od Obec Jestřabí v Krkonoších Zasílat nové dokumenty emailem Napište portálu edesky.cz