Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2014
D.I.Na základě výsledků přezkoumání hospodaření kraje za rok 2014,vykonaného ve
smyslu zákona 42012004 Sb.(zejména ustanovení § 2 a 3) lze konstatovat,že byly
zjištěny:
I chyby a nedostatky ve smyslu ustanovení § 10 odst.3 písm.b) zákona
č.420l2004 Sb <.>,takto:
- při zadávání veřejné Zakázky malého rozsahu na stavební práce VZlNV-RR~
17/INV/2014 - „Labská Stezka vybudování odpočívadel“ nepostupoval kraj podle § 6
Zákona č.137)'2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,nebot'
nedodržel Zásady rovného zacházení a Zákazu diskriminace <,>
- v několika případech nedodržení termínů splatností u úvěrové smlouvy
č.2053/11/5651 Ze dne 8.3.2012 nebyla navržena v rámci předběžné řídící kontroly
opatření ve smyslu Zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve Znění pozdějších
předpisů,která vedla k nedodržení termínů <.>
<br> D.II.Rizika,která mohou mít negativní dopad na hospodaření kraje v budoucností
ve smyslu ustanovení § 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
Kontrolní skupina,v souladu s ustanovením § 10 odst.4 písm.a) Zákona 420/2004 Sb.<,>
upozorňuje na rizikaı která vyplývají Z některých skutečností zjištěných při přezkoumání
hospodaření a z nedostatků (podrobně viz část B.této zprávy):
- riziko účtování úroků z prodlení,Z důvodu nedodržení Způsobu splácení úvěru
sjednaného Smlouvou <,>
- riziko změny smlouvy a úvěru a případně její vypovězení vzhledem k ujednáním ve
smlouvě <.>
D.III.Poměrově ukazatele za rok 2014 ve smyslu ustanovení § 10 odst.4 pism.b) zákona
č.420/2004 Sb.:
Podíl pohledávek a Závazků na rozpočtu kraje a podíl Zastaveněho majetku na celkovém
majetku kraje:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu kraje.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> „2,59 %
b) podíl Závazků na rozpočtu kraje.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> „13,51 %
c) podíl Zastaveného majetku na celkovém majetku kraje.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.„0 %
<br> Kraj je ve smyslu ustanovení § 13 odst.1 písm.b) zákona č.42012004 Sb.povinen přijmout
opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených vtěto zprávě a podat o XXX písemnou
informaci Ministerstvu financí,a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spqu
se Závěrečným účtem v orgánech kraje <.>
<br> Celá Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Ústeckého kraje Za rok 2014 je uvedena
v příloze č.2 Závěrečného účtu Usteckého kraje Za rok 2014 <.>
<br> Zastupitelstvu Ústeckého kraje je navrženo souhlasit s celoročním hospodařením Ústeckého l
kraje za rok 2014 bez výhrät
<br>
<br> Lhůta pro podání písemných připomínek občanů kraje k Závěrečněmu účtu Ústeckého kraje
za rok 2014,je 22.červen 2015,aby mohly být projednány vrámci jeho schvalování
Zastupitelstvem Usteckěho kraje dne 29.června 2015 <.>
<br> Písemné připomínky směřujte na Ing.Ladislava Drlého,člena Rady Ústeckého kraje.Dále
lze uplatnit připomínky ústně na jednání Zastupitelstva Usteckěho kraje dne 29.června
2015 <.>
<br> Úplně znění návrhu závěrečného účtu včetně çelě zprávy o výsledku přezkoumání
hospodaření je zveřejněno na webových stránkách Usteckěho kraje viz odkaz h_tt_2:llvrvvw.kr-
<br> ustecg.grgg-gcker-k=n'PMS-3339021204822 <.>
<br>
<br>
<br>
<br> V Ústí nad Labem dne 5.června 2015

Přehled stavů zadluženosti k 31.12.dle jednotlivých úvěrů a návratné finančni výpomoci
v letech 2006 - 2014
<br> I 1,1łíľ - -.<.> _._._.<.>._.<.> _.__ ___
I' "Iilfllà'f- +=~;=.- 90:11,:fo-:31;
ł 'i -ı-Kıuhnvý úváv 2009-201 š
1250 `_ -ıo-úvěrova'íinka
-ı-úvêr 2010 -2011
<br> 100° ` -ı-úvêr 2011 -2014
<br> 800 -ı-úvêrnvýrámnn 2012-2015
<br> -Q-návratná fin sněm' výpomoc <.>
"_ -vúvêf 2014 s.<.>
f." ' „
<br>
<br>
<br> :.00 -
` A
200 ~
fi.__-hv- E - __.<.>.<.>
2008 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Dotace obcím a dobrovolným svazkům obcí na 1 obyvatele za období 2001 - 2014
vKć
3000
2500
orùmerížofl Kc)
2000
1000
500
nf'.<.> _ _ _ ____._
Ltoměřıoe Chomutov I „uni Ústi ned
Lfibfim
dotace obcím a DSO 3 237 2 996 2 426 2 000 1 780 1 074 1 052
<br> Účetní závěrka
<br> Vsouladu sezákonem č.129/2000 Sb.I O krajích,ve znění pozdějších předpisů,je předložena
zastupitelstvu ke schválení účetní závěrka kraje sestavená krozvahověmu dni 31.12.2014 <.>
Účetní závěrka podává infomıace o stavu a pohybu veškerých aktiv a závazků účetní jednotky <,>
spolu se Zprávou o přezkoumání hospodaření a informacemi obsaženými vzávěrečněm účtu
umožňuje efektivní posouzení úplnosti a průkaznosti účetnictví a vyhodnocení předvídatelných
rizik a ztrát ve vztahu k věrné-mu a poctivěmu obrazu předmětu účetnictví a finanční situaci účetní
jednotky <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Ústeckého kraje za rok 2014
<br> Hospodaření Ústeckého kraje Za rok 2014 bylo přezkoumáno Ministerstvem financí ČR s tímto
Závěrem (část D Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Ústeckého kraje Za rok 2014 Ze dne
19.5.2015y

vývoj skutečných příjmů a výdajů ústeckêhø kraje v letech 2004 - 2014
<br> 14 '170
<br> 14 000
v mil,Kč
<br> 13m
/”\"Š”
<br> 12 872
<br> 13000
<br>
<br> 12697
<br> 12000
11000 '
<br> 10000 \
<br> mk?
2004 2005 2006 20'07 2000 2009 2010 20'11 20'12 2013 2014
<br>
<br> úøıøøkáhø k 31.12.2014 v nn.Kč
<br>
<br> 176
<br> Z toho: 3 062
<br> i 1 139
<br> ' dlou ' h ' 1 654
<br> 1 18
<br> ' financni z toho: 7 448
účasti v osobách s ícím vlivem 7 098
<br> Financování řís vko 'ch or anizací z vlastních rostřadků k a v roce 2014
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> _oblast dopravy a silničního hospodářství
<br> ghlast školství,mládeže a tělovýchovy i j I 38 -69
Dblêêłìzvłfavołnicłví ` 34 * -§9__
oblast sociálních věcí ____ 38ř i -§3__
__Qëlaętlsvlłvmê Památkové-'11% 3 _l -8
oblast majetková 0 IM -1 1
oblast PZ Trian le O -1

Struktura skutečných výdajů v letech 2005 - 2014
<br> 12116
<br>
<br>
<br> 12000 i
<br> vıııil.Kč
11 201
<br>
<br> 10 000 *lfldaă-béžněvýdaje
*třldaô - kapítäově výdaje
<br> '710
<br>
<br> O -
200 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
<br>
<br>
<br> Disonibilní finanční r rostředk na bankovních účtech k 31.12.2014 v miı.Kč
2 4 Saldo 50533013.__ __ _ 442.<.>
3 l cizí Zdro'e včetně slátek n -151
5 *' finanční prostredkyjondů Usteckého kraje k _7 V _ -613
6.prostředky převáděné k použití v roce 20_1_§_(ç_ı§elově,zasmluvněně).-152 _
7 k Prcgtìędkylapojegě do schváleného rozpočtu 2015,__-§;4_ _ __
8 vratk rostředkù do státního rozoćtu ; -1
<br> Finanční prostředky k rozdělení po odpočtu všech povinných plateb jsou ve výši 688 mil.Kč <.>
<br> Tento přebytek vznikl přeplnëním vlastních příjmů o 111 mil.Kč (zejména daňových příjmů),-
nepoużitim rezerv ve výši 377 mil.Kč (z toho centrální rezerva 375 mil.Kč) a započtením
dlouhodobého tem'ıínovaného vkladu ve výši 200 mil.Kč <.>
<br> Použití volných finančnich prostředků bylo schváleno usnesením Zastupitelstva Ústeckého
<br>
<br> kra'e č.17/22212015 ze dne 20.4.2015 následovně: v miı.Kč
<br> mimořádná splátka úvěru 2011 - 2014 a
<br> Krajská Zdravotní,a.s.- Záměr navýšení základního kapitálu.150
příspěvek na provoz,velká Údržba a investiční účelová dotace Zřízenýrn
příspěvkovým organizacím _ 114
rekonstrukce,opravy a velká údržba Zejména objektů ve správě zřízených
příspěvkových organizací včetně přípravy,prováděné krajským úřadem _ 111
centrální rezerva _ 53
finančnl podpory _ 51
Vll.Zimní olympiáda dětí a mládeže ČR 2016 I 12
ostatní 17

především transfery z Ministerstva školstvíı mládeže a tělovýchovy ČR v celkové výši
7 043 mil.Kč.Daňové příjmy (podíl Ústeckého kraje na sdílených daních dle zákona Č.243/2000
Sb.1 o rozpočtovém určení daníı ve znění pozdějších předpisů) jako Zásadní část vlastních příjmů
byly naplněný v objemu 4 185 mil.Kč,tj.31,85 % z celkového objemu skutečných příjmů <.>
<br> V porovnání s poslednim upraveným rozpočtem byly příjmy přeplněny o 180 mil.Kč,tj.o 1,39 % <.>
<br> Bilance výdajů za rok 2014
<br> ıı vzdělávání a školské Služby
<br> ı doprava
<br> iı mciálni věci
<br> ı činnost krajského úřadu
<br> a zdravotni ctvi
<br> etělovýchova a zájmová činnost
aůzen'ni rozvoj a ceaovni ruch
<br> I kultura a ochrana pan'átek
azemědělství,lesy,vody a životní prostředí -
sloizové ñzeni1 požární ochrana a IZS
ııı činnost Zastupitelstva
<br>
<br> Celkové skutečné výdaje kraje za rok 2014 činily 12 697 mil.Kč` Z toho běžné výdaje byly ve výši
11 500 mil.Kč,tj.90,57 % Z celkového objemu výdajů a kapitálové výdaje ve výši 1 197 mil.Kč
činily 9.43 % celkových výdajů.V porovnání s posledním upraveným rozpočtem nebyly výdaje
dočerpány ve výši 1 219 mil.Kč,tj.o 8.76 %.Ztoho u běžných výdajů bylo dosaženo úspory
ve výši 615 mil.Kč,což odpovídá čerpání na 94,93%.Rozpočet kapitálových výdajů nebyl
dočerpán o 604 mil.Kč,tj.čerpání na 66,44 % <.>
<br> Zgrafu vyplývá.že největší podíl výdajů 57,66 % představovala oblast vzdělávání a školských
služeb.Tato oblast Zahrnuje především transfery ze státního rozpočtu na přímé náklady
regionálního školství (6 783 mil.Kč) <.>
<br> V 'da'e za rok 2014 dle věcná struktu v mil.Kč `
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> _PřísešxelsštíëalýmPflêršěflľmgoêdšaçìı1-.<.> --- 4 564_.<.>.ì.____.__-_.§.5.<.>.95
<.> 993.06 Obsirnyêętnë Obecflicbìksl _.<.>._.<.> _-____ _.4_533i____-.-z-_--.-._.<.>.35192_.<.>
<.> døpšayníobslvflˇŤ-mt-.-._.<.>
PrQYOZHÍYıtdaJs.--- 818 _-
<.> inveêtlění 5121291.<.>.<.> velkáiłdżbsainvestiční nákvııy.<.> _.„8.9.7-.- 936 -
r.d0t.a‹=š2<łinil‹štsż=:l_ům_- = _ _.<.>._-.<.> --2.27 <.>
dotace fyzickým osobám,neziskovým a podobným _
<.> QIsêflir-asim.-- _ -.<.> _.<.> __-_-._24§ 1.91.-.<.>
_finąněfli.m_aiętęk-._ 2.2:.--.<.>.1.2.5.-_ ---_Qäë.<.> -.'
<br>
<br>
<br> dotace Rìiønáıni ráděrě'iìcTnıI söüđıšňčšťiˇšèvěrnzíišh " 53 ' 0,42 j
<br> Dle tabulky je zřejmé,že nejvyšší podíl na výdajích představují příspěvky příspěvkovým
organizacím Usteckého kraje (na provoz i investiční dotace) a dotace obcím včetně obecních škol <.>
<br> 2

Elektronıoky podepsáno
<br> Závěrečný účet Ústeckého kraie za rok 2014
I xs
<br> *-4
<br> Bilance příjmů a výdajů za rok 2014
<br> Z porovnání celkových skutečných příjmů a výdajů vyplývá.že hospodaření Ústeckého kraje
Za rok 2014 bylo přebytkové se saldem ve výši 442 mil.Kč při současném Zapojení cizich Zdrojů a
částečném zapojení prostředků minulých let <.>
<br> Bilance příjmů a výdajů _ __ _ ___ _________ v miı.Kč
l.upravený rozdíl '
schváleny skutečnost 0
druhové třídění rozpočet ľšęofšt k 31.12.skut'ćnost In/"ěni ř
2014 ` ' 2014 UR p
<br> 2014
<br>
<br>
<br>
<br> Isaıdø;přfimy-výdaje i -1027 l -957 j 442 I 1 :mj x]
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
PľOSIřede minulých.[si.<.> _ __ _ ?_-'_2_7 -_ _;zz _
<br> ůvěr 2014 0 __ 350 _ 350 _ O I“
<br> ůvér_2_0_1_1-2014 _ _ 0 _ 93 93 0 M* I*
<br> úvěrový rám_eC_201_2-201_5 _ 895 _ 305___ __ 21? __ _ '
<br> další předfinancování evropských
<br> Pľfllęklů _ _ _.<.> 303 _.0 _ __ 0._ __ _: -*
<br> Splátkaliëìłin! ü_Vě_IìU_ 201.0 -291_1______.14.9.__ 42.0 420.__ __ _ _ı___`=_0_*l`-=_^zľť"lì'
<br> splátkajistiny úvěru 2011 -_2014 __ _ _ -80 __ _____ _ _-8Q__ _ __ _-&Q__`__ __ “_ __ -“z__*;_“ıU_ı_łUJ
<br> S.p|àfl<a_1_isı_in_y_úvšw_2Q14._ _,__ g- __ __ -10___ _ __ -79.__ _ _-___HI'Q.-'i>0_1
_ splátka jistiny úvěrového rámce _ _ 1 _ _
' 2.012._~__?91_5.______.L__ -95 __ žlôâ-+ -16_2___L___ 6 _
_ Mnêvraeêfinaflčnfvýpomúci 430 _ _-50 +1.0 i
L______í_f_l±-'.z=›.nl Iikvidity -terminovaný vklad 0 v -200 '_ _ 0,200 i _.-
<br>
<br>
<br> Bilance příjmů za rok 2014
<.> 188 “'> 12'4 ı 108
<br>
<br> II 359
I 444
ııxneinvestični transfery z veřejných rozpočtů
'daňové příjmy
minvesti ční tranäeıý Z veřejných rozpočtů
lžııodvodý příspěvkových organizací
apříj-rrıy z poskytování služeb
<.> škapitálové příjmy
ıost atni nedañové příjmy
<br> Ze skutečně realizovaných příjmů ve výši 13139 mil.Kč tvořily hlavni příjmovou část účelové
vázané transfery v objemu 8 177 mil.Kč.tj.62,23 % z celkového objemu skutečných příjmů,z toho
<br> 1