Zpět

Obec Nákří - Zpráva z auditu za rok 2011

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Nákří.

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

6_str.
Nákří,dne 8.března 2012 KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ Odbor ekonomický oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí / U Zimního stadionu 1952/2 370 76 Budějovice (81) XXXXX XXXXXXXX (xe AET kontrolor pověřený řízením přezkoumání Podpis a razítko Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání.Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí Ihůty stanovené v $ 6 odst.3 písm.I) zákona č.420/2004 Sb <.>,k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí <.> S obsahem zprávy z přezkoumání hospodaření o počtu 6 stran byl seznámen dne 8.3.2012 a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne 8.3.2012 <.> XXXXX XXXXXXXX starosta Rozdělovník: Stejnopis — Počet výtisků Předáno Převzal PEPA ; E XXXXX XXXXXXXX i k Krajský úřed - Jihočeský kraj kontrolor pověřený řízením přezkoumání ž P 2 1x Obec Nákří Pope veký starosta Stránka6z6 <br>
5_str.
b) při dílčím přezkoumání hospodaření obce Byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky <.> $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,$ 77 odst.2 Zastupitelstvo obce nestanovilo den,od kterého se neuvolněnému členovi zastupitelstva poskytuje odměna <.> V Zastupitelstvu obce dne 5.11.2010 byly schváleny odměny neuvolněným členům zastupitelstva,nebyl však stanoven den,od kterého bude výplata provedena <.> NAPRAVENO (dne: 31.12.2011) V ZO dne 9.12.2011 byl schválen datum výplaty odměn tj od 1.1.2011 <.> $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,$ 33 Územní celek chybně účtoval o nákladech z činnosti <.> Kontrolou bylo zjištěno,že nebyly dodrženy vazby mezi výkazem zisku a ztráty k 30.9.2011 a výkazem pro hodnocení plnění rozpočtu k 30.9.2011,např.částka na účtu 512 Cestovné neodpovídá částce na položce 5173 Cestovné <.> Vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,$ 33 NAPRAVENO (dne: 31.12.2011) Předložen výkaz Fin 2-12 M k 31.12.2011 a výkaz zisku a ztráty <.> II.PŘI PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2011 Kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních,které byly již napraveny,nebyly zjištěny chyby a nedostatky.[$ 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.] JII.NEBYLA ZJIŠTĚNA RIZIKA DLE $ 10 ODST.4 PÍSM.A) ZÁKONA Č.420/2004 Sb <.> IV.PODÍL POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU ÚZEMNÍHO CELKU A PODÍL ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNÍHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,28 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 24,0...
4_str.
$ 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv $ 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,> k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám S 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek obec nehospodaří s majetkem státu S 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu S 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob obec neručí za závazky fyzických a právnických osob $ 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob S 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku S 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Starosta obce prohlašuje,že v kontrolovaném období obec nehospodařila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavila movitý a nemovitý majetek,neuzavřela směnnou smlouvu,smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce týkající se převodu nemovitého majetku <,> smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky,smlouvu o poskytnutí dotace,smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,neuskutečnila majetkové vklady,uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ($ 12 odst.3 zákona č.137/2006 Sb.) <.> C.ZÁVĚR 1.PLNĚNÍ OPATŘENÍ K ODSTRANĚNÍ NEDOSTATKŮ ZJIŠTĚNÝCH a) při přezkoumání hospodaření obce za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.> Stránka 4z 6 <br>
3_str.
Příloha rozvahy Dokumentace k veřejným zakázkám Smlouvy o věcných břemenech Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Účtový rozvrh Rozpočtová opatření Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Inventurní soupis majetku a závazků Příloha rozvahy Účtový rozvrh sestavena k 30.9.2011 směrnice pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu ze dne 5.11.2010 Smlouva o zřízení práva odpovídajícího věcnému břemenu na parc.č.1221 ze dne 14.6.2011 úč.d.č.110304 ze dne 2.9.2011 právní účinky vkladu 21.6.2011 jednorázová úhrada - úč.d.č.001096 ze dne 2.9.2011 Kč 700,- sestaven k 30.9.2011 platný pro rok 2011 RO č.3 schváleno v ZO dne 9.12.2011 sestaven k 31.12.2011 sestavena k 31.12.2011 sestaven k 31.12.2011 příkaz k provedení inventarizace k 31.12.2011 ze dne 15.12.2011 stanovení komise,podpisové vzory inventurní soupisy 031,042,021,028,132,314,231,321,331,336,342 sestavena k 31.12.2011 platný pro rok 2011 B.ZJIŠTĚNÍ Z KONEČNÉHO PŘEZKOUMÁNÍ Při přezkoumání hospodaření obce Nákří za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení $10 odst.3 písm.b) apísm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>,v členění dle předmětu přezkoumání ($ 2 odst.1,2 zákona č.420/2004 Sb.) <.> S 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků S 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů obec netvoří peněžní fondy $ 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku obec nemá podnikatelskou činnost S 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami obec nemá uzavřenou smlouvu o sdružených prostředcích $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví Stránka3z6 <br>
2_str.
A.PŘEZKOUMANÉ PÍSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření obce Nákří za rok 2011 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti výbory finanční výbor- 6.10.2011,20.6.2011,20.4.2011 kontrolní výbor- 14.10.2011,24.6.2011,22.4.2011 Schválený rozpočet schválen v ZO dne 15.12.2010 jako vyrovnaný P= 2.494.000,- V= 2.494.000,- Vnitřní předpis a směrnice vnitřní směrnice pro obec Nákří ze dne 5.11.2010 Pokladní doklad PPD č.990066 ze dne 19.3.2011 - místní poplatky úč.d.č.990066 ze dne 19.3.2011 VPD č.990042 ze dne 3.3.2011 - olej úč.d.č.990042 ze dne 3.3.2011 VPD č.990034 ze dne 23.2.2011 - rukavice úč.d.č.990034 ze dne 23.2.2011; Závěrečný účet materiál závěrečného účtu projednán a schválen dne 27.5.2011 zveřejněn od 12.5.2011 - 27.5.2011 na úřední desce i v elektronické podobě Rozpočtová opatření RO č.1 schváleno v ZO dne 27.5.2011 ROč.2 schváleno v ZO dne 7.10.2011 Evidence majetku Darovací smlouva ze dne 17.5.2011 Hasičský záchranný sbor Jihočeského kraje x obec Nákří předmět smlouvy - radiostanice Motorola 31.230,80 Kč zaúčtování do majetku obce - úč.d.č.110205 ze dne 1.6.2011 Rozvaha sestavena k 30.9.2011 Smlouvy nájemní smlouva o nájmu nebytových prostor ze dne 1.1.2011 předmět nájmu prostory v objektu čp.44 smlouvu schválil starosta záměr zveřejněn od 17.11.2010 - 5.12.2010 Smlouvy o převodu majetku Kupní smlouva uzavřena s fyzickou osobou na parc.č.1300/1 o výměře 254 (koupě,prodej,směna,převod) m2 ze dne 10.1.2011 za dohodnutou cenu Kč 15.240,- /Kč 60 m2/ v ZO projednáno a schváleno dne 15.12.2010 záměr zveřejněn 7.3.2010 - 8.4.2010 právní účinky vkladu 21.1.2011 úhrada kupní ceny - úč.d.č.99008 ze dne 15.1.2011 odúčtování z majetku obce - 110029 ze dne 21.1.2011 Výkaz zisku a ztráty sestaven k 30.9.2011 Odměňování členů zastupitelstva © V ZO dne 5.11.2010 schváleny odměny neuvolněným zastupitelům Hlavní kniha sestavena k 30.9.2011 Pokladní kniha (deník) za měsíc březen 2011 Faktura fa č.111 ze dne 12.1.2011 Kč 20.899,- výměna obrub a dla...
1_str.
JIHOČESKÝ KRAJ KRAJSKÝ ÚŘAD čj.: KUJCK 21196/2011 OEKO-PŘ stejnopis č.2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 Obec Nákří,IČ 00581798 Dílčí přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: 2.11.2011,8.3.2012,na základě zákona č.420/2004 Sb.<,> o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.> Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Nákří,Nákří 24,373 48 Dívčice Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání XXXXX XXXXXXXX Zástupce územního celku: XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX účetní XXXX XXXXXXXXX Stránka XXX <br>

Načteno

edesky.cz/d/25649520

Meta

Rozpočet   Rozpočet   Veřejná zakázka   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Nákří
20. 05. 2026
20. 05. 2026
20. 05. 2026
20. 05. 2026
20. 05. 2026
  ...a další
Více dokumentů od Obec Nákří      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz