Zpět

Obec Ctiněves - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ctiněves za rok 2016

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Ctiněves.

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

zde ke stažení
Í <br> / <br> S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Ctiněves o počtu 7 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel <br> Dne: 13.2.2017 ?UŘM <br> XXXXXXX XXXXX <br> starosta Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Ctiněves XXXXXXX XXXXX KÚ ÚK X X Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXX oddělení PHO <br> Poznámka: <br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání.Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.1 písm.d) zákona č.420/2004 Sb <.>,k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje <.> <br> Územní celek je ve smyslu ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen přijmout opatření knápravě chyb a nedostatků uvedených vtéto zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o XXX písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje,odbor kontroly,Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem),a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.> <br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 5 13 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen v informacích podle ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat <.> <br> Nesplnění těchto povinností je dle 5 14 odst.1) správním deliktem,za který se uloží územnímu celku dle ustanovení 5 14 odst.2) zákona č.42012004 Sb.XXXXXX do výše XX XXX Kč <.> <br> Strana X (Celkem 7)
zde ke stažení
F <,> <br> / <br> D.Závěr l.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Ctiněves za rok 2016 <br> byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (5 10 odst.3 písm.b) zákona č.42012004 Sb.): <br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá <br> v <br> ustanovení zákona c.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů 9 65 odst.6 - Územní celek nedodržel postup tvorby opravných položek k pohledávkám.' Nebyla vytvořena opravná položka k pohledávkám na SU 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti ve výši 10% za každých ukončených devadesát dnů po splatnosti <.> <br> ||.Při přezkoumání hospodaření úsc Ctiněves za rok 2016 <br> nebyla zjištěna rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.> <br> lll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Ctiněves za rok 2016 byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) zákona č.42012004 Sb.následující podíly <br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,15 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 9,45 % <br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 10,65% územního celku <br> Ctiněves dne 13.2.2017 <br> Podpisy kontrolorů: <br> lng.XXXXXXXXX XXXXXXXX <br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing.XXXXX XXXXXXX <br> kontrolor <br> Strana X (Celkem X)
zde ke stažení
<.> B.Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Ctiněves <br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů 5 65 odst.6 - Uzemní celek nedodržel postup tvorby opravných položek k pohledávkám <.>,Nebyla vytvořena opravná položka k pohledávkám na SU 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti ve výši 10% za každých ukončených devadesát dnů po splatnosti <.> <br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků <br> a) zjištěných v minulých letech <br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky,kromě chyb a nedostatků odstraněných v průběhu přezkoumání <,> <br> b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2016 nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.> <br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů 5 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce.Doba mezi zasedáním zastupitelstva obce dne 18.12.2015 a dne 11.4.2016 byla delší než 3 měsíce (napraveno).— Systémové opatření (splněno dne: 17.10.2016) - ZO 17.10.2016 projednalo výsledek dílčího přezkoumání hospodaření obce a pověřilo starostu k dodržování termínu zasedání zastupitelstva obce <.> <br> Strana 5 (Celkem 7)
zde ke stažení
Účetní doklad <br> výběrovým způsobem účetní doklady k bankovním výpisům za měsíc srpen,září a prosinec 2016 <br> Účtový rozvrh <br> roku 2016 <br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu <br> k 30.9.2016 a 31.12.2016 <br> Výkaz zisku a ztráty <br> k 30.9.2016 a 31.12.2016 <br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím <br> k 31.12.2016 obec přijala účelové prostředky,prověřováno z hlediska označení příjmů a výdajů účelovým znakem: <br> UZ 13013 — OP Zaměstnanost <,> <br> ÚZ 98348 - Volby 2016 - JID 187269/2016/KÚÚK "Vyúčtování dotace volby" ze dne 13.12.2016,vratka ve výši 11 521,60 Kč odeslána z účtu dne 9.1.2017 <,> <br> ÚZ 101 - Ústecký kraj - Smlouva č.16/SML3937 ze dne 30.8.2016 o poskytnutí neinvestiční dotace k realizaci projektu "Technika na údržbu zeleně" v _rámci Programu obnovy venkova Ústeckého kraje 2016,Závěrečná práva 0 vyúčtování dotace ze dne 1.11.2016,příjmy a výdaje ve výši 49 320,- Kč <,> <br> ÚZ 101 - Ústecký kraj - Smlouva o poskytnutí investiční dotace č.11/SML3022 ze dne 8.12.2011 k realizaci projektu "Územní plán Ctiněves",Dodatek č.1 ze dne 9.12.2014 (prodloužení termínu realizace projektu do 30.11.2016) - příjem ve výši 125 000 Kč,výdaje v roce 2016 ve výši 12 000 Kč,výdaje čerpány v letech 2014 až 2016 <br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna <,> <br> 20 dne 17.10.2016 schválilo prodej pozemku p.č.569/4 v k.ú.Ctiněves,kupní smlouva k datu přezkoumání hospodaření nebyla uzavřena,dle podmínek bude provedeno zaměření pozemku a stanovení ceny dle <br> převod) znaleckého posudku na náklady kupujícího <br> Smlouvy o věcných č.IP-12-4005662/002 LT ze dne 20.10.2016 na p.p.č.586/2 uzavřená břemenech s ČEZ-Distribuce,a.s <.> <br> Zveřejněné záměry o záměr prodeje pozemku p.č.569/4 o výměře 85 rn2 v k.ú.Ctiněves nakládání s <br> majetkem <br> Vnitřní předpis a platné pro rok 2016 <br> směrnice <br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení <br> použity podpůrně v rámci přezkoumání hospodaření obce zápisy a usnesení 20 ze ...
zde ke stažení
A.Přezkoumané písemnosti <br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: <br> Druh písemnosti <br> Popis písemnosti <br> Návrh rozpočtu <br> návrh rozpočtu na rok 2016 byl zpracován v členění podle rozpočtové skladby na úrovni paragrafů,schválen 20 dne 18.12.2015 jako schodkový,doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu dle 5 11 zákona č.250/2000 Sb <.> <br> Rozpočtová opatření <br> rozpočtová opatření č.1 až 7 schválená starostou obce a následně 20 ve dnech 11.4.2016,19.6.2016 a 15.9.2016 včetně zapracování do výkazu FIN 2 - 12 M k 30.9.2016,rozsah pověření starosty k provádění rozpočtových změn stanovilo 20 dne 18.12.2015 (byla překročena celková možná částka 250 000 Kč rozpočtových změn mezi jednáními ZO,následně 20 19.6.2016 rozpočtová opatření č.2 až 6 schválila) <,> <br> RO č.8 - 10 schválená starostou obce a následně 20 ve dnech 17.10.2016 a 16.12.2016 včetně zapracování do výkazu FIN 2 - 12 M k 31.12.2016,byl rozšířen rozsah pověření starosty k provádění rozpočtových změn ZO dne 1.12.2016 (celková možná částka rozpočtových změn mezi jednáními 20 do částky 500 000,- Kč) <br> Rozpočtový výhled <br> rozpočtový výhled na roky 2016 - 2018 schválený ZO 18.12.2015,rozpočtový výhled na roky 2017 - 2020 schválený 20 16.12.2016 <br> Schválený rozpočet <br> pořízen shodně do výkazu FIN 2-12 M <br> Závěrečný účet <br> závěrečný účet obce včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 projednán 20 dne 19.6.2016 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením,a to bez výhrad a,doloženo zveřejnění návrhu závěrečného účtu dle 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.> <br> Bankovní výpis <br> odsouhlasení zůstatků na bankovních účtech na stav SÚ 231 Základní běžný účet USC v rozvaze ke dni 30.9.2016 a 31.12.2016 <br> Dohoda o hmotné <br> ze dne 1.12.2012 <br> odpovědnosti <br> Faktura došlé faktury za měsíc září a prosinec 2016 a vydané faktury za období leden až prosinec 2016 <br> Hlavní kniha k 30.9.2016 a 31.12.2016 <br> Inventurní soupis majetku a závazků ...
zde ke stažení
Předmět přezkoumání hospodaření: <br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.: <br> a) b) <br> C) d) <br> e) <br> f) g) <br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,> <br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,> <br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,> <br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,> <br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,> <br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.> <br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.: <br> a) b) c) <br> d) e) f) <br> g) h) <br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,> <br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,> <br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,> <br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,> <br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,> <br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,> <br> účetnictví vedené územním celkem <.> <br> Hlediska přezkoumání hospodaření: <br> Předmět přezkoumání podle ust...
zde ke stažení
Krajský úřad Ústeckého kraje <br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly <br> JID: 1402/2017/KUUK Jednací číslo.: 145/KON/2016 <br> Stejnopis č.1 <br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Ctiněves,IČ: 00263443 za rok 2016 <br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.> <br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: <br> - 25.8.2016 - 13.2.2017 <br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.Přezkoumání proběhlo v obci Ctiněves se sídlem Ctiněves 61,413 01 Roudnice n.L.<.> <br> Přezkoumání vykonali: <br> - lng.XXXXXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor <br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXXXX XXXXX - starosta - XXXXX XXXXXXXX - účetní - XXXX XXXXXXXX - pokladní

Načteno

edesky.cz/d/2160990

Meta

Rozpočet   Jednání zastupitelstva   Rozpočet   Prodej   Jednání zastupitelstva   Územní plánování   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Ctiněves
11. 02. 2025
29. 01. 2025
21. 01. 2025
09. 01. 2025
06. 01. 2025
  ...a další
Více dokumentů od Obec Ctiněves      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz