ZÁPIS 2 / 2017
z kontroly provedené na základě zákona č.320/2001 Sb <.>,v platném znění,ve smyslu vyhlášky
<br> č.416/2004 Sb.v platném znění a dalších zákonů a předpisů <.>
<br>
<br> Kontrolovaný subjekt : Obec Čehovice,Čehovice 93,798 21 Bedihošť
IČO: 00288101
<br> Statutární zástupce kontrolovaného subjektu: starosta obce XXXXX XXXXXX
<br> Zástupce kontrolního subjektu: předseda kontrolního výboru : Ing.XXXXXXXX XXXXXX
<br> Datum zahájení kontroly : XX.září XXXX
<br> Místo uskutečnění kontroly: Obecní úřad Čehovice
<br>
<br> Kontrola byla provedena na základě kontrolní činnosti,jako dílčí část kontroly nahrazující
<br> interní audit v souladu se zákonem č.320/2001 Sb <.>,§29 <.>
<br>
<br> PŘEDMĚTEM KONTROLY: I.pololetí roku 2017
<br>
Z výkazu ROZVAHA sestaveného k 30.6.2017
<br> Účet 419 – Fondy účetní jednotky – Sociální fond Zůstatek Kč: 80 595,45
<br> Pohledávka vůči FKSP ve výši Kč:
<br> pohledávka za IV.čtvrtletí ve výši Kč: 11 944,- převedena 11.01.2017
<br> pohledávka za I.čtvrtletí ve výši Kč: 1 308,- převedena 04.05.2017
<br> Nákup stravenek zaměstnancům – hodnota 80,- Kč
<br> Zaměstnanec hradí – 12,- Kč - 15%
<br> Obecní rozpočet - 24,- Kč - 55%
<br> Sociální fond 44,- Kč - 24%
<br> Nákup - ošatné,pohybové sportovní aktivity,lístky muzikál,rekreace
<br> Tvorba fondu 6% z hrubých mezd zaměstnanců.Čerpání fondu ošetřeno Kolektivní smlouvou
<br> v části VII.– Tvorba a čerpání sociálního fondu <.>
<br> Odvod za IV.čtvrtletí – 12.01.2017 - 17 243,-
<br> Odvod za I.čtvrtletí – 28.04.2017 - 17 551,-
<br>
<br> Účet 451 – Dlouhodobé úvěry vykazuje stav 11 465 272,90 Kč
<br> ÚVĚROVÉ ÚČTY u Komerční banky <.>
<br>
<br> Účet: 35-816841507 / 0100 8 772 295,90 Kč
<br> Splátka jistiny - 68 146,- Kč
<br> 35-900441557 0100 999 990,00 Kč
<br> Splátka jistiny 6 667,- Kč
<br> 35-1171471557/0100 1 692 987,00 Kč
<br> Splátka jistiny 32 000,- Kč
<br>
<br> -------------------------------------------------------
<br> Zaplacené úroky k úvěrům v období 1.1.2017 – 30.06.2017 72 022,40 Kč
<br>
<br> SPOŘÍCÍ ÚČET u Komerční banky k 30.6.2017 – 41 000,81 Kč
<br> Převod – 10.03.2017 – 20 000,- Kč 17-817-00003
<br> Převod – 09.06.2017 – 20 000,- Kč 17-817-00007
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> AKTIVA CELKEM : 63 570 682,42 Kč
<br> PASIVA CELKEM : 63 570 682,42 Kč
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek 145 200,00 Kč
<br> Dlouhodobý hmotný majetek 59 061 645,56Kč
<br> Dlouhodobý finanční majetek 220 000,00 Kč
<br> Oběžná aktiva 4 143 836,86 Kč
<br> Krátkodobé pohledávky 960 982,00 Kč
<br> Krátkodobý finanční majetek 3 182 854,86 Kč
<br> Sociální fond 80 595,45 Kč
<br>
<br>
<br> Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT sestaveného k 31.12.2016
<br> Náklady celkem : 2 566 558,97 Kč
<br> Z toho: náklady činnosti 2 214 732,57 Kč
<br> finanční náklady 72 240,40 Kč
<br> náklady na transfery 279 586,00 Kč
<br>
<br> Výnosy celkem: 4 589 146,65 Kč
<br> Z toho: výnosy z činnosti 936 296,50 Kč
<br> finanční výnosy 45 275,66 Kč
<br> výnosy z daní a poplatků 3 298 666,49 Kč
<br> výnosy z transferů 308 908,00 Kč
<br>
<br> HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK k 30.06.2017 - 2 022 587,68 Kč
<br>
<br>
<br> 2.NÁLEŽITOSTI ÚČETNÍCH DOKLADŮ,DOŠLÉ A VYDANÉ FAKTURY
<br>
<br> V rámci namátkové kontroly bylo zjištěno,že účetní doklady I.pololetí roku 2017
<br> obsahují náležitosti dle ust.§ 11 zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,v platném znění <.>
<br> Došlé faktury jsou hrazeny ve lhůtách splatnosti –
<br> kontrola - DF č.17-001-00001 - 17-001-00121
<br> Kontrola -vystavené faktury –zpětný odběr,sečení FVT,hlášení rozhlasem-
<br> VF č.17-002-0001- č.17-002-00015
<br> Kontrola - vnitřní doklady - VD 17-801-00001 – 17-801-010121
<br>
<br> Evidence poštovních známek je vedena v knize došlé a odeslané pošty – o nákupu
<br> a spotřebě poštovních známek je účtováno na účtu 263 – Ceniny
<br> Konečný zůstatek k 30.06.2017 651,- Kč
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 3.ÚHRADA POPLATKŮ STANOVENÝCH OBECNĚ ZÁVAZNÝMI
<br> VYHLÁŠKAMI OBCE
<br>
<br> Dle výkazu FIN 2N-12M – Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC,dobrovolných svazků
<br> obcí a regionálních rad sestaveného k 30.06.2017
<br> pol.1340 Poplatek za provoz systému shromaždování,sběru,přepravy komunálního odpadu
<br> 133 500,- Kč 72,16 %
<br> pol.1341 - Poplatek ze psů 3 420,- Kč 85,50 %
<br> Par.1012 pol.2131 Příjmy z pronájmu 60 157,- Kč 28,65 %
<br> Par.2310 pol.2111 Příjmy poskyt.služeb – pitná voda 143 085,- Kč 44,71 %
<br> Par.2321 pol.2111 Příjmy poskyt.služeb – odvádění vod 92 131,- Kč 80,11 %
<br>
<br> 4.KONTROLA SOULADU ČERPÁNÍ FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ NA
<br> SCHVÁLENÝ ROZPOČET OBCE
<br>
<br>
<br> Rozpočtové opatření č.1 – 14.02.2017
<br> Rozpočtové opatření č.2 – 04.03.2017
<br> Rozpočtové opatření č.3 – 04.04.2017
<br> Rozpočtové opatření č.4 – 04.05.2017
<br> Rozpočtové opatření č.5 – 04.06.2017
<br>
<br> 5.SMLUVNÍ VZTAHY,záměry,OZV Obce
<br>
<br> V kontrolovaném období byly zveřejněny tyto záměry:
<br> 1.března 2017 – Záměr – prodej část pozemku p.č.365- výměra 1,5 m2 – 450,- Kč
<br> 29.června - Záměr obce – ...