JIHOČESKÝ KRAJ
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> ODVDELENÍ PŘE _ „ _____ __ __ ; __ Sp.zn.: OEKO- PŘ 79938/2017lllno stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Reqionáiní svazek obcí "Vltava".lČO 70862168
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 29.srpna 2017 jako dílčí přezkoumání 27.března 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Regionální svazek obcí "Vltava" za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42,g,53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovoiných svazků obcí,Ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 27.7.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.538/2017/0EKO- PŘ a 100/2018/OEKO-PŘ dne 19 7 2017 a 29.1.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: ing.XXXXX XXXXXX - X.místopředseda
<br> XXXXX XXXXXXXXXX — účetní
<br> “ jeli: XXX XXXXXX fax'_'XXX XXX 6534 _www.krajjlhocesky cz <.>
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolni úkon (např.ukončení kontroly na místě nebo vrácení vyžádaných podkladů,ukončení prověření námitek uplatněných ve stanovisku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření apod.) byl učiněn dne 27.3.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.|.Chyby a nedostatky napraveně v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny takové chyby a nedostatky <.>
<br> A.!I.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.42012004 Sb <.>
<br> > Přehled nenapravených chyb a nedostatků méně závažného charakteru podle ustanovení ši 10 odst.3 písm.b) zákona č.420_1'2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) vvůčtování a vvoořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí.k iiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám Porušení právního předpisu: ČÚS č.701 - 710 (g 36 odst.1 zákona () účetnictvÚ
<br> Ustanovení: ČÚS č.703 bod 5.3 <.>
<br> Charakteristika z/íštěne chyby a nedostatku:
<br> Územní celek jako příjemce transferu nedodržel postupy účtování transferů s povinností vypořádání.Popis z'ištěne chyby a nedostatku:
<br> DSO jako příjemci byla poskytnuta dne 28.8.2017 Jihočeským krajem neinvestiční dotace na zák/adě uzavřené smlouvy č.3DO/OREG/339/17 ze dne 28.8.2017 na akci " Obnovení nádob na separovaný odpad -
<br> 2.část",a to formou zálohové platby ve výší 500.000 Kč,poskytnutou dne 19.10.2017,zaúčtovanou účetním dok/adem č.10069 ( MD 2310100/ DAL 3740130),pot.4122,UZ 710 <.>
<br> Na základě e—meí/u - Oznámení - vyúčtování záloh od poskytovatele Jihočeského kraje doš/o k vyúčtování této zá/ohy ke dni 9.2.2018 <.>
<br> Kontro/ou inventarizace k 31.12.2017 účtu 374 ( krátkodobé přijaté záíohy na transfery) a účtování tohoto transferu bylo zjištěno,že účetní jednotka tuto přý'atou zá/ohu nesprávně vyúčtovaia již ke dni 31.12.2017 <,>
<br> j 'f- f“u_zirn'nihojstadjqíju5953/2,srore-českeauěéjovice!tér:ase-7202111„"-.faxz-ssaiásša 684 l— _.<.>.* Podatelnapostaéilkml.<.> eSkYGZWW '“ OceSkycz ' " '
<br> Stránka 2
<br> a to účetním dokladem č.70002 v částce 497.890,80 Kč,nikoliv ke dni 9.2.2018.Zbývající nespotřebovaná dotace ve výši 2.109,20 Kč byla již vrácena v souladu se smlouvou na účet JčK dne 31.1.2018 <.>
<br> Nedostatek nebyl do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněn <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání.u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení ?; 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.al plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,ty'ka'ícich se rozpočtových prostředků — přezkoumán: Ano
<br> »
<br> 2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.bj finanční operace.tykajici se tvorby a použití peněžních fondů — přezkoumán: Ano DSO netvoří peněžní fondy 3.Ustanovení & 2 odst.1 písm.cl náklady a výnosy podnikate...

Závěrečný účet 2017
<br> Závěrečný účet hospodaření RSOV - XXX XXXX
dle zák.XXX/XXXXSb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> schválený rozpočet rozpočet po změnách výsledek od poč.roku %SR %UR
<br> Příjmy
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy4 600 101,00 4 716 631,00 4 716 598,27 102,53 100,00
<br> Třída 4 - Přijaté dotace30 000,00 529 127,00 530 127,00 100,00
<br> 4 630 101,00 5 245 758,00 5 246 725,27 113,30 100,00
<br> Výdaje
<br> Třída 5 - Běžné výdaje5 382 000,00 6 238 736,00 6 227 499,00 115,70 99,81
<br> 5 382 000,00 6 238 736,00 6 227 499,00 115,70 99,81
<br> Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci-751 899,00 -992 978,00 -980 773,73 130,40 98,80
<br> Financování
<br> Třída 8 - Změna stavu na BÚ-751 899,00 -992 978,00 -980 773,73 130,40 130,40
<br> -751 899,00 -992 978,00 -980 773,73 130,40 130,40
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby
<br> jsou obsaženy v příloze č.1 a 2 a jsou k nahlédnutí v sídle svazku na obecním úřadě ve Větřní u paní
<br> Ireny Chmelařové a na stránkách obce Větřní - www.obecvetrni.cz <.>
<br> V roce 2017 obdržel RSOV dotaci z krajského rozpočtu ve výši 500 000,- Kč na nákup separačních kontejnérů <.>
<br> Dotace na provoz z jednotlivých členských obcí byly ve výši 29 127,- Kč <.>
<br> Strana 1
<br>
<br> Závěrečný účet 2017
<br> V roce 2017 neposkytl RSOV záruky jinému subjektu,nepřijal žádný bankovní úvěr <.>
<br> Stav pohledávek a závazků k 31.12.2017
<br> závazky k dodavatelům ve výši 284 042,- Kč <.>
<br> ostatní krátkodobé závazky ve výši 1 000,- Kč <.>
<br> záloha na transfery ve výši 2 109,- Kč <.>
<br> pohledávky za členskými obcemi 1 120,- Kč <.>
<br> Stav na běžném účtě k 31.12.2017 je 113 646,36 Kč <.>
<br> Stav na účtě cenných papírů k 31.12.2017 je 1 313 436,74 Kč <.>
<br> Hospodaření s fondy:
RSOV netvoří žádné fondy
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření RSOV za rok 2016:
<br> Přezkoumání hospodaření provedl XXXXXXXX XXXXX - kontrolor Krajského úřadu - Jihočeský kraj <,>
<br> ekonomický odbor,oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí s výrokem "byly zjištěny chyby a nedostatky <,>
<br> které nemají závažnost nedostatků uvedených v § 10 odst.3 písm.C zákona č.420/2004 Sb."
<br> Celá zpráva je k nahlédnutí v sídle svazku u paní Ireny Chmelařové a na stránkách obce Větřní - www.obecvetrni.cz <.>
<br> Zpracovala: XXXXX XXXXXXXXXX
<br> Vyvěšeno: Sejmuto:
<br> Strana X