Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_075809/2017/KUSK Stejnopis č.>?
<br> Cj.: 000468/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> PETROUPIM IČ: 00232475 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Petroupim za rok 2017 bylo zahájeno dne 05.01.2018 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 1.6.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Petroupim Petroupim 74 256 01 Benešov u Prahy
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX Zástupci obce: XXXX XXXXX - starosta
<br> Dagmar Skvorová - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a (j 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výj imkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 1.6.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled - na r.2017 - 2019,schválený zastupitelstvem obce dne 5.12.2016,zveřejněn 5.12.2016 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 5.12.2016 do 20.12.2016 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 28.12.2016 jako vyrovnaný,závazné ukazatele paragrafy ' schválený rozpočet zveřejněn dne 4.1.2017 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' ze dne 5.12.2016 Rozpočtová opatření ' schvalovaná zastupitelstvem obce: č.1 (schváleno 12.4.2017,zveřejněno 21.4.2017),č.2 (22.5.2017,29.5.2017),č.3 (26.6.2017,3.7.2017),č.4 (25.9.2017,2.10.2017),č.5 (25.9.2017,2.10.2017),č.6 (25.9.2017,2.10.2017),č.7 (4.12.2017,5.12.2017),č.8 (4.12.2017,5.12.2017),č.9 (4.12.2017,5.12.2017),č.10 (29.12.2017,5.1.2018) Závěrečný účet ' za rok 2016 schválený zastupitelstvem obce dne 26.6.2017 s vyjádřením "bez výhrad" ' návrh závěrečného účtu zveřejněn od 7.6.2017 do 23.6.2017 ' schválený závěrečný účet zveřejněn dne 28.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 31.12.2017 odesláno 15.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.12.2017 okamžik sestavení 5.2.2018 Rozvaha ' ke dni 31.12.2017 okamžik sestavení 5.2.2018 Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2017 okamžik sestavení 5.2.2018 Hlavní kniha ' za období 13/2017 datum tisku 24.2.2018 Kniha došlých faktur ' ručně vedená od č.1 až č.227 - dle pot...