Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 437/2018/KUUK Jednací číslo.: 689/KON/2017
<br> Stejnopis č.2 ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Jezero Milada,IC: 75072483 za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 19.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v sídle dobrovolného svazku obcí Jezero XXXXXX XXXXX Hradební s,XXX XX Ústí nad Labem ve dnech:
<br> - 20.10.2017
<br> - 20.4.2018
<br> na základě & 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina: - Bc.XXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: - Ing.Věra Nechybová - předsedkyně správní rady - lng.XXXXXXX XXXXXXXXX — administrátor svazku
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s g 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a)
<br> 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtoVání a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) C)
<br> d) e) f)
<br> 9) h)
<br> i)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> b) C)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použhL
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 byl zveřejněn na úředních deskách členských DSO.Zveřejnění na členských úředních deskách doloženo <.>
<br> Pravidla Pravidla rozpočtového provizoria byla přijata Valnou hromadou rozpočtového dne 16.12.2016.provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> DSO k 30.6.2017 schválilo jednu rozpočtovou změnu <.>
<br> V období od 1.7.2017 do 31.12.2017 byla schválena další jedna rozpočtová změna <.>
<br> Zveřejnění rozpočtových opatření dle zákona 250/2000 Sb <.>
<br> Rozpočtová opatření byla řádně zapracována do schváleného rozpočtu.Zveřejnění na členských úředních deskách doloženo <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Střednědobý výhled rozpočtu na roky 2018 až 2019 byl schválen dne
<br> 19.1.2017 Valnou hromadou.Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úředních deskách a internetových stránkách členských obcí dle zákona <.>
<br> Schválený Střednědobý výhled rozpočtu byl zveřejněn dle zákona 250/2000 Sb <.>,na internetových stránkách členských obcí je zveřejněno oznámení,kde je možno do jeho listinné podoby nahlédnout <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet byl projednán Val...