DIRECT ECONOMY a.s.Sídlo:).ialcšicki 1935139.na 24 Praha 3 Prov.:Jc-scnická ss.nr or Šumperk DiC:CZ26206714,u:l.: 725 564 486
<br>.1 <.>
<br> Protokol
<br> o výsledku následné veřejnosprávní kontroly na místě provedené na základě zákona č.320/2001 Sb.<.>
<br> o finanční kontrole ve veřejné správě a změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole).ve znění pozdějších předpisů a zákona č.255/2012 Sb <.>,o státní kontrole a zákona č.250/2000 Sb.<,>
<br> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů.Kontrolaje provedena
<br> za období od 1.1.2017 do 30.9.2017 <.>
<br> Kontrolní orgán:
<br> Kontrolovaný subjekt :_ Název: Sídlo
<br> IČ: Statutární zástupce : Misto kontroly :
<br> Termin provedeni kontroly :
<br> Za organizaci [) řítomni:
<br> Kontrolujieí:
<br> Za auditorskou společnost :
<br> Sídlo :
<br> IČ :
<br> DIČ <.>
<br> Statutární zástupce :
<br> Cíl kontroly:
<br> Město Kostelec na Hané,Jakubské nám.138,Kos'ůzleg na Hané,PSČ 793 41 IČ 002mm“ mtm Město Kostelec na Hané Kostelec na 11ane'„|akubskó nám.Svobody 138_ PSČ 793 41 00288383 Mgr.XXXXXXXXX XXXXX,starosta Jakubské nám.XXX,XXX XX Kostelec na Hané
<br> 17.10.2016 XXXX XXXXXXXX hlavní účetní,lng.XXXXX XXXXXXXXX tajemnice města
<br> na základě pověření ze dne X 1.10.2017 kontrolu fyzický provedla ing.XXXXX XXXXXX,lng.Eliška Bekova
<br> DIRECT ECONOMY a.s.„ číslo oprávnění "160
<br> Malešická i936/39,130 24 Praha 3
<br> 26206714
<br> C2262067'i4
<br> lng.Vladislav Šupa.auditor.Číslo oprávněni l904
<br> předseda představenstva
<br> Namátkovým způsobem byla provedena kontro1a hospodaření s veřejnými prostředky a příslušnou dokumentací s cílem prověřit:
<br> a) dodržování právních předpisů při hospodaření s veřejnými prostředky
<br> b) zajištění ochraný veřejných prostředků proti rizikům nesrovnalostem nebo jiným nedostatkům způsobených zejména porušením právních předpisů,kontrola správnosti schvalovacích procesů <.>
<br> c) přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému <.>
<br> Město Kostelec na Hané se řídí Zákonem č.128/2000 Sb <.>,o obcích.který vymezuje obec jako základní jednotku územní samosprávy.vybavenou vlastním majetkem a pravem hospodařit s tímto majetkem.Finanční hospodaření územního samosprávného celku se řídí Zákonem č.250/2000 Sb <.>
<br> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění platných dodatků <.>
<br> 1) Prověření odstranění nedostatků ze zápisu z provedené kontroly <.>
<br> Dle protokolu z provedené veřejnosprávní kontroly dne 7.11.2016 byla uvedená doporučení splněna <.>
<br> 2) Právní dokumentace,kontrola PO <.>
<br> Byla provedena kontrola smluvní dokumentace na pojištění majetku.Majetek města je pojištěn v rozsahu nemovitého,movitého majetku,pokladní hotovosti,cenin <.>
<br> jetkem a ňnančními prostředky provádí finanční výbor dle „Plánu práce na rok 2017.který byl schválen dne 13.2.2017 <.>
<br> Byly předloženy zápisy ze schůzí FV a z provedených kontrol.(FV 1/2017 ze dne 13.2.2017,2/2017 ze dne 20.2.20l7,3/2017 ze dne 1.3.2017,4/2017 ze dne 3.5.2017) <.>
<br> Zápisy z provedených kontrol FV: _ 30.5.2017 — Domov pro seniory,Kostelec n.1—1.- nebyly shledány nedostatky.31.5.2017 ZŠ Kostelec n.H.- nebylo shledáno nedostatků,24.5.2017 Služby města Kostelec n.H.— nedodržení navýšení přídělu do FKSP _ odstraněno <.>
<br> Kontrolu hospodaření obce s ma
<br> Byly předloženy protokoly z kontroly pokladny dne 31.5.2017 pokladna MÚ Kostelec n.H <.>,16.6.2017,13.9.2017 Sportovní areál města Kostelec u.H <.>
<br> Kontrola využití poskytnutých příspěvků za rok 2016,Zápis schůze FV ze dne 1.3.2017 <.>
<br> Kontrolní výbor provedl kontrolu usnesení ZM (kupní smlouvy,darovací smlouvy,záměry) zápis ze dne 2.3.2017.7.6.2017.11.10.2017 <.>
<br> Majetek je evidován.účtován v SW KEO.Obec trvale sleduje sve pohledávky.aby nedošlo k jejich promlčení nebo zániku <.>
<br> 3) Vnitřni'směrnicc <.>
<br> Směrnice jsou aktualizovány a doplňovány průběžně.Byla provedena aktualizace směrnice pro poskytování náhrad výdajů při pracovních cestách,podpisové vzory ze dne 15.12.2016,pověření k podepisování účetních písemností platné od 15.12.20l6,metodický pokyn č.1/2016 „postup při uplatnění DPH“.Schválen usnesením ZM fond — Fond obnovy vodovodu a kanalizace s účinností 1.7.2017 (směrnice č.1/2017) Zásady vorby a použití fondu obnovy vodovodu a kanalizace <.>
<br> Stanovení postupu pro provádění odpisů je řešeno vnitřním předpisem - stanovení postupu pro provádění odpisů.Odpisový plán města a příspěvkových organizací bude schválen nejpozději k 31.122017 <.>
<br> 4) Prověření pokladních operací a nakládání s finanční hotovostí <.>
<br> Pokladní limit je stanoven ve výši 100 000,00 Kč.Pokladní limit nebyl překročen.Byla provedena kontrola pokladních dokladů: výdajové a příjmové doklady,období září 17-781-01869 — 17—781- 01979,doklad číslo 17-78101938 ze dne 18.9.2017 finanční dar SDH Kostelec,přiloženo rozhodnutí o schválení daru,doklad číslo 17—781-01959 finanční dar TJ Sokol ze dne 25.9.2017,přiloženo o rozhodnutí o sc...