Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118l48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 3064120181KUUK Jednací číslo.: 625!KONr'2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření město Duchcov,IČ: 00266299,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
<br> přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 27.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve městě Duchcov se sídlem nám.Repuinky 5 <,>
<br> 419 37 Duchcov ve dnech: - 6.11.2017 —7.11.2017 - 9.5.2018- 10.5.2018
<br> na základě 5 42 zákona č.128í2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina:
<br> - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání - gc.XXXX XXXXXXX - kontrolor - Zaneta Kropáčova - kontrolor
<br> Zástupci územního sampsprávného celku: - Mgr.Zbyněk Simbera - starosta - XXXXXX XXXXXXXXXXX - vedouci ekonomického odboru
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.25032000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s 5 2 odst.1 zákona č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a) b) c
<br> ) d)
<br> e)
<br> f) o)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.4202004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakiádáni a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.4202004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální Správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 10)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> |.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> Na rok 2017 zpracován v třídění dle rozpočtové skladby.Zveřejněn dle platného znění zákona č.25072000 Sb.o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> K 31.12.2017 projednáno a schváleno zastupitelstvem i radou města 83 rozpočtových opatření.Změny v příjmech,výdajích i financování.Zastupitelstvo města dne 8.12.2018 stanovilo kompetenci radě města
<br> k provádění jednotlivých rozpočtových opatření do výše 1 mil.Kč dle Pravidel pro dispozici k provádění rozpočtových opatření schválených dne 5.12.2008.Rozpočtová opatření zveřejněna dle platného znění zákona č.25072000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován do roku 2022.Zveřejněn dle platného znění zákona č.250ř2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2017 projednán a schválen zastupitelstvem města 8.12.2018 jako schodkový.Schodek je možné uhradit nahospodařenými prostředky z minulých let.Pořizen do výkazu Fin 2-12M ve shodných položkách.Zveřejněn dle platného znění zákona č.25072000 Sb <.>
<b...