PRA HA HLAVNÍ MĚSTO PRAHA PRA GUE MAGISTRÁT HLAVNÍHO MET-:s'rA PRAHY
<br> PRA GA ODBOR KON'IROLNÍCH ČINNOSTÍ PRA G
<br> Stejnopis Č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městské části Praha - Klánovice
<br> podle ustanovení š 10 zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX Č.XXX/XXXX Sb.).provedeného
<br> v Úřadu městské části Praha — Klánovice se sídlem U Besedy 300.Praha 9.za období od 1.1.2017 do 31.12.2017
<br> ].Přezkoumání hospodaření mčsíske Části Praha - Klánovice (dále též MČ) se uskutečnilo formou dílčích přezkoumání hospodaření.která proběhla v období: a) 9.10.2017 - 27.10.2017 b) 29.1.2018 - 2.2.2018 c) 20.03.2018 — 06.04.2018
<br> 2.Přezkoumání hOSpodaření městské čásíi Praha — Klánovice za rok 2017 bylo zahájeno podle ustanovení 55 odsí.3 zákona č.420/2004 Sb.ašS odst.2 písm.b) zákona č.255/2012 Sb._ o kontrole (kontrolní řád).ve znění zákona č.183/2017 Sb.(dále jen kontrolní řád).doručením oznámení O zahájení přezkoumání hospodaření kontrolované osobě dne 06.09.2017.Písemné pověření k přezkoumání hospodaření na základě ustanovení 3% 5 zákona č.420/2004 Sb.a v souladu s ustanovením % 4 kontrolního řádu vydala ředitelka odboru kontrolních činností Magistrátu hlavního města Prahy lng.XXXXX XXXXXXXXXX pod Č.j.MHMP XXXXX/XXXX dne X.C).2017 <.>
<br> 3.Přezkoumání hospodaření vykonaly: kontrolor-ka pověřená řízením přezkoumání: lng.XXXXX XXXXXXXXX kontrolorky: lng.XXXXX XXXXXXXXX
<br> lng.XXXXXXXXX XXXXXXXX Sídlo: Mariánské nám.X.XX.XXX XX Praha | Pracovištč: Jungmannovo 35521).110110 Praha ]
<br> lcl.: Kontaktní eenlrum: 12 444.111v236007 157
<br> c-mail:n(gig_i__rj__mgma.eu.11)1)S:481a97h
<br> A.Předměty a hlediska přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření byly údaje o ročním hospodaření MČ.vymezené ustanovením 53 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,jejichž obsahová náplň je uvedena níže <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno výběrovým způsobem.V případě.že při přezkoumání jednotlivých předmětů byly zjištěny chvbv a nedostatkv.jsou podrobně popsánv v části 13.a C.této zprávv <.>
<br> '1
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Udaie () hospodaření MC vvimenované v dále uvedených předmětech přezkoumání hospodaření hvlv nřezkoumávánv z hlediska (viz ustanovení 53 zákona
<br> č.420/2004 Sb.1:
<br> A.dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména:
<br> - zákonem č.131/2000 Sb.<.> O hlavním městě Praze.ve znění pozdějších předpisu <.>
<br> — zákonem č.320/2001 Sb.„ o tlnanění kontrole ve veřejně správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole).ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> — zákonem č.250/2000 Sb <.>,O rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> - zákonem č.563/1991 Sb._ o účetnictví.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> — zákonem č.262/2006 Sb.<.> zákoník práce.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> - zákonem č.137/2006 Sb.„ o veřejných zakázkách.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> - zákonem č.134/2016 Sb.<.> o zadávání veřejných zakázek.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> - zákonem č.586/1992 Sb.<.> o daních z příjmů.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> - zákonem č.89/2012 Sb.<.> občanský zákoník.ve znění zákona č.460/2016 Sb.<.>
<br> - zákonem č.340/2015 Sb <.>,o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv.uveřejňování těchto smluv a O registru smluv (zákon o registru smluv).ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> — obecně závaznou vyhláškou č.55/2000 Sb.hl.m.Prahy.kterou se vydává Statut hlavního města Prahy.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> - vyhláškou č.33/2002 Sb.<.> _ o rozpočtové skladbě.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> - vyhláškou Č.410/2009 Sb.<.> kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé v_vbraně účetní jednotky.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> - vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků.ve znění vyhlášky č.372/2015 Sb.<,>
<br> - nařízením vlády č.564/2006 Sb.<.> o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě.ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> - nařízením vlády č.37/2003 Sb.„ o odměnách za výkon í'unkce členum zastupitelstev; ve znění pozdějších předpisů
<br> - Č eskýmí účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky.které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2000 Sb.„ č.701 _ 710 (dálejen ČÚS ě.xxx) <.>
<br> B.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,C.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> 1).věcně a formální správnosti dokladů () přezkoumávaných operacích <.>
<br> Obsahová náplň předmětů přezkoumání hospodaření
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.$ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací...