Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR ENTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn; SZ_073918/2017/KUSK Cj.: 002155/2018/KUSK
<br> Stejnopis č <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ÚJEZDEC IČ: 00875830 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Újezdec za rok 2017 bylo zahájeno dne 9.l.2018 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajicim orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 05.06.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> _ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání;
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Újezdec Ujezdec 49 277 45 Užice u Kralup nv Vltavou
<br> XXXXX XXXXXXXX Bc.Zuzana Svobodová
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXX - starosta lng.Věra Křížová - předsedkyně fmančniho výboru
<br> a
<br> „L

V kontrolovaném obdobi obec Újezdec„ dle prohlášeni starosty obce,neuzavřela smlouvu kuan směnnom nájemní,pachtovni,smlouvu o výpůjčce,výprose„ o nabytí,převodu nebo o zřízení práva stavby k pozemku ve svém vlastnictví,nehospodařila smajetkem státu neručíla svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,a to XXX v případech taxativně vyjmenovaných v š" XX odst.X zákona o obcích,nezastavila movitý a nemovitý majetek,neuzavřela smlouvu o přijetí a poskytnutí úvěru nebo zapůjčký smlouvu o poskytnutí dotace,smlouvu o převzetí dluhu,o převzetí ručitelského závazku,o přistoupení k zavazku a smlouvu o sdružení,smlouvu o společnosti a poskytování majetkových hodnot podle smlouvy O sdružení,jehož je obec společníkem,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,nevydala komunální dluhopisy,nezřidila ani nezrušila příspěvkovou organizaci a organizační složku,nezaložíla ani nezrušila právnickou osobu„ neuskutečnila majetkové vklady do právnických osob,neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost,uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu <.>

Evidence majetku ' vedena v modulu majetku KEO Inventurní soupis majetku a závazků ' složka inventarizace majetku a závazků obce za rok 2017 — zejmena: Plán inventur ze dne 6.12.2017,doklad o proškolení inventarizační komise ze dne 3.1.2018,inventurní soupisy k 31.12.2017,Inventarizační zpráva ze dne 6.2.2018,výpisy z LV k 3.l.2018 - namátkově dle potřeby Mzdová agenda ' Rekapitulace mezd za měsíc prosinec 2017 Odměňování členů zastupitelstva ' Výplatní listina za měsíc prosinec - neuvolněni zastupitelé obce Účetnictví ostatní " Protokol o schválení účetní závěrky obce za rok 2016 (schválena zastupitelstvem obce dne 27.6.2017) odeslán do centrálního systému účetních informaci dne 4.7.2017 za obec Újezdec Smlouvy o dílo ' Smlouva o dílo ze dne 9.5.2017 uzavřená se zhotovitelem J.S.Zlosyň na akci "Realizace výstavby chodníků u OÚ" v celkové výši Kč 103 236,00 bez DPH Darovací smlouvy ' Smlouva darovací ze dne 23.8.2017 uzavřena s obdarovaným Středočeský kraj Praha 5 o darování pozemků p.č.278/2 a 278/3 k.ú.Újezdec u Mělníka v účetní hodnotě Kč 5 340 00 zastupitelstvo obce schválilo dne 10.12.2014 Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem ' Darování pozemků p č 278/2 a 278/3 k ú.Újezdec u Mělníka záměr zveřejněn dne 23.11.-9.12.2014 Smlouvy o věcných břemenech " Smlouva o zřízení věcného břemene - služebnosti ze dne 26 9.2017 uzavřena se společností ČEZ Distribuce a 5.Děčín o zřízení věcného břemene na pozemcích obce p č 16/2 265/1 k ú Újezdec u Mělníka za účelem zřízení umístění a provozování zařízení distribuční soustavy Dohody o provedení práce ' ze dne 14.11.2017 uzavřena s pí A.K,za přípravu„ organizaci akce Rozsvícení kapličky (rozsah 17 hodin) ' ze dne 23.8.2017 uzavřena s p.].S.za organizování akce Loučení s létem (rozsah 15 hodin) ' ze dne 1.8.2017 uzavřena s pí H.K.za úklid veřejných prostranství a zeleně (rozsah 150 hodin) Dokumentace k veřejným zakázkám " Složka veřejné zakázky malého rozsahu na akci "Realizace výstavby chodníků u OÚ" zejmena; osloveni 2 dodavatelé,jako nejvhodnější byla vybrána zastupitelstvem obce nabidka zhotovitele J.S.Zlosyň ve výši Kč 103 236,00 bez DPH — zakázka byla zadána v souladu s pravidly stanovenými vnitřním předpisem obce Směrnice k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu obce Újezdec s účinností od 10.l.2017 Vnitřní předpis a směrnice ' Směrnice k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu obce Újezdec s účinností od 10.l.2017 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ' ze dne 7.12.2016,10.1.2017,7.2.2017,7.3.2017,14.3.2011 4.4,2017,2.S.2017,27.6.2017,2.8.2017,5.9.2017,3.10.2017,8.11.2017,6.12.2017 (NEPŘEZKOUMÁVÁNO,použito podpůrně)

A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období roku 2017 - 2018 Návrh rozpočtu ' zveřejněný dne 9.11,- 25.11.2016 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 7.12.2016 jako přebytkový - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby,zveřejněný dne 13.12.2016 Rozpočtová opatření '.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 7,2.2017 (zveřejněno dne 8.2.2017).2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 2.5.2017 (zveřejněno dne 29,8.2017).3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 2.8.2017 (zveřejněno dne 23.8.2017).4 — schváleno zastupitelstvem obce dne 6.12.2017 (zveřejněno dne 29.12.2017) Závěrečný účet ' za rok 2016,projednán a schválen dne 27.6.2017 spolu se Zpravou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad"_,návrh zveřejněn od 6.6.- 27.6.2017,schválený závěrečný účet zveřejněn dne 27.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 28.2.2017 ze dne 9.3.2017,k 31.3.2017 ze dne 12.4.2017,k 31.12.2017 ze dne 15.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.122017 - okamžik sestavení dne 12.2.2018 Rozvaha ' k 31.12.2016 - okamžik sestavení dne 6.2.2017,k 30.6.2017 — okamžik sestaveni dne 17.7.2017,k 31.122017 - okamžik sestavení dne 12,2.2018 Příloha rozvahy ' k 31.12.2017 — okamžik sestavení dne 12.2.2018 Účtový rozvrh ' sestavený pro rok 2017 Hlavní kniha ' za měsíc prosinec 2017 Kniha došlých faktur ' za rok 2017 Kniha odeslaných faktur ' za rok 2017 Bankovní výpis " č.4,l 1,12 k bankovnímu účtu č.22022171/0100 vedenému u Komerční banky,a.s.Účetní doklad ' č.1704—000001 - 1704-000010,1711-000001 - 1711-000003,1711-000005,1711-000007 - 1711—000012,1711-000014,1711—000015,1711-0000471712—000002,1712-000005 - 1712-000007 !( bankovnímu účtu č.2202217170100 vedenemu u Komerční banky,a.s.Pokladní kniha (deník) ' za měsíc únor,listopad & prosinec 2017 Pokladní doklad ' č.17-701—00012 -17-701-00018,17-701-00102 -17-701-00125 Evidence poplatků ' vedena v knihách pohledávek - pohledávky za odpady a za psy
<br> ()(
<br> o< (>< o<

Pověření kpřezkoumání podle š 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 7.8.2017,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> „ finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek.a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení <?,— 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední “kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 05.06.2018 <.>

Tato zpráva o výsledku přezkoumání:
<br> - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.1 písm.d) zákona č.420/2004 Sb <.>,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání
<br> -ke zjištěním uvedeným vtomto návrhu je možno podat písemné stanovisko ve lhůtě do l5 dnů ode dne předání návrhu zprávy,a to kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje,Odbor interního auditu a kontroly Zborovská ] 1,150 21 Praha 5
<br> — se vyhotovuje ve dvou stejnopisech,přičemž se stejnopis č.2 předává statutárnímu zástupci přezkoumávaného subjektu a stejnopis č.l se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem interního auditu a kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje <.>
<br> S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Újezdec o počtu 8 stran byl seznámen a stejnopis č.2 převzal p.Ing.XXXXXXXXX XXXX,starosta obce <.>
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXX starosta obce Ujezdec
<br> Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust.55 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat otom písemnou informací příslušnému přezkoumávajícímu orgánu * Krajský úřad Středočeského kraje,Odbor interního auditu a kontroly,Zborovská 1 1,150 21 Praha 5,a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.>
<br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení & 13 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen v informacích podle ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat <.>
<br> Nesplněním těchto povinností se územní celek dopustí přestupku podle ustanovení 5 14 odst.1 písm.b) a c) zákona č.420/2004 Sb.a za to se uloží územního celku podle ustanovení 5 14 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.XXXXXX do výše Kč XX.XXX,- <.>
<br> Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal Krajský úřad,1 ] X Středočeského kraje XXXXX XXXXXXXX 'Obec _ X X :( Ujezdec Ing.Stanislav Kríz

D) Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Újezdec za rok 201? podle © 2 a g" 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem e): (15 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.) ' Schválený rozpočet na rok 2017 byl zanesen do Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M sestavenému k 31.3.2011 i když byl schválen zastupitelstvem obce již dne 7.12.2016
<br> Upozornění na rizika dle % 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: Neuvádí se <.>
<br> Podíly dle g 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,14 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,28 % c) podíl zastaveneho majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář:
<br> Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč.Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč <.>
<br> Výrok dle 5 10 odst.4 písm.e) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: ' Dluh územního celku nepřekročil 60% průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky <.>
<br> Újezdec 05.06.2018
<br> !(RAJSKÝ ÚŘAD STREDOČESKÉHO KRAJE Odbor interního auditu a kontroly 150 21 Praha 5.Zborovská 11
<br> / XXXXX XXXXXXXX.<.>.<.>.ŽL./ŽÍT.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Podpisy kontrolorů:
<br> ?4./
<br> Bc.Zuzana Svobodová.<.> kontrolorka

Přílohy:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Újezdec IČ: 00875830 za rok 2017 —vyvěšena na úřední a elektronické desce obce
<br> Inventarizační zprava —vyvěšena na úřední a elektronické desce obce
<br> Výkaz zisku a ztráty v členění dle rozpočtové skladby— k nahlédnutí v kanceláři Obecního úřadu a vyvěšen na elektr.ÚD
<br> Rozvaha ÚSC — k nahlédnutí v kanceláři Obecního úřadu a vyvěšena na elektr.ÚD Příloha ÚSC — k nahlédnutív kanceláři Obecního úřadu a vyvěšena na elektr.ÚD
<br> Vyúčtování finančních vztahů se SR— k nahlédnutí v kanceláří Obecního úřadu
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXX
<br> starosta obce Újezdec
<br> Datum vyvěšení na úřední a elektronické desce : 5.6.2018 Datum sejmutí:
<br> Schváleno 20 dne :

Přírůstky majetku obce v roce 2016 166 140,25 Kč Z toho výstavba chodníku u budovy OÚ 130 482,00 Kč Ostatní drobný hmotný majetek 35 658,25 Kč Jednalo se o nákup DHM pro archiv a židle,stoly pro venkovní použítí <.>
<br> Úbytky majetku obce v roce 2016 nebyly žádné <.>
<br> Celková hodnota stálých aktiv obce k 31.12.2016 7 349 318,60 Kč
<br> Finanční hotovost na účtech obce 6 139 398,64Kč
<br> Dotace získané ze stát.rozpočtu a : rozp.kraje v Kč
<br> Poskytnuto Čerpá no Příspěvek na výkon státní správy 57 800,00 57 800,00 Volby PS Parlamentu ČR 14 640,90 14 640,90
<br> Zpráva o g'sledku přezkoumání hospodaření obce Hospodaření obce bylo přezkoumáno dne 5.června 2018 se zjištěním z přezkoumání:
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Újezdec za rok 2017 podle 9 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c) (€; 10 odst.3 písm.b) zákona 420/2004 Sb.)
<br>.- schválený rozpočet na rok 2017 byl zanesen do Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu Fín 2—12M sestavenému !( 31.3.2017,i když byl schválen zastupitelstvem obce již 7.12.2016