KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEIŠISKÉHO KRAJE
<br> ODBOR EKOIČIOIVIICKÝ',<,> „,<,> ODDĚLENÍ PREZKOUMAVANI HOSPODARENI OBCI A KONTROLY
<br> Škroupova 18,30613 Plzeň
<br> Číslo
<br> » Číí OBECNÉ ÚŘAD RYBNÍK dop _,- v OBECĚESLÉŘBŽEĚYBMK do? rac- 345 25 Vytrsk c.1 “ Došlo _ Zpraco-,: Doslo i Zpraco— dne __ _.„ 21.33 vatel <.>,dne 39 “UF— 2333 “a““ „50 a; “ Cj: EK/2581/17 ČJ.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.Spi &.Č-J' """""""""""""""""""""""" “' Vyřízeno dne.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> Vyřízení) dne """""""""""""""" F
<br> Zpráva o výsledku přezvkoumání hospodaření úsc Rybník,ICO: 00253707 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 03.04.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Rybnik Rybník 10,345 25 Hostouň
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pově :ená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX - kontrolorky:
<br> — Eva Veselárová,Dis <.>
<br> — Bc.Hana Škc-ríková
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - Ing.XXXXXXXX XXXXXX - starosta obce
<br> - XXXXXX XXXXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno vyberovym
<br> způsobem sohledem n
<br> a obsahu přezkoumání <.>
<br> ze znění právních předpisů
<br> avýznamnost jednotlivých skutečností podle předmětu Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází
<br> platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> ?
<br> Popis písemnosti
<br> Pravidla rozpočtového
<br> schválena ZO 12.12.2016
<br> provizoria Rozpočtová opatření č.1 - 7 Rozpočtový výhled “na období 2017 — 2019
<br> Schválený rozpočet
<br> schválen ZO 9.3.2017,zveřejněn v elektronické podobě 10.3.2017
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2016 schválen ZO 29.6.2017 s výhradou,zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě od 24.4.2017 dosud
<br> Bankovní výpis
<br> 1.ke č.dokladu 1 - 399,2.CNB
<br> Evidence majetku
<br> v účetním programu EMA
<br> Evidence poplatků
<br> za odpady a psy roku 2017
<br> Faktura 1.došlé č.2017001 — 2017317,2.odeslané č.1/17 - 21/17 Hlavni kniha za leden — prosinec 2017
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> sestaveny k 31.12.2017
<br> Kniha došlých faktur
<br> za leden - prosinec 2017
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> za leden - prosinec 2017
<br> Mzdová agenda
<br> předpisy mezd za leden - prosinec 2017,DPP za rok 2017
<br> Pokladní doklad
<br> PPD a VPD č.řady 1 — 632
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> za leden - prosinec 2017
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavena k 31.12.2017
<br> Rozvaha
<br> sestavena k 31.12.2017
<br> Účetní deník
<br> za leden - prosinec 2017
<br> Účetní doklady
<br> 1.předpisy fa odeslaných č.dokladu 311001 - 311021 <,>
<br> 2.vnitřní úč.doklady č.901001 - 901006 a 999001 _ 999010 <,>
<br> 3.předpisy došlých faktur č.řady 2017151 — 2017317 <,>
<br> 4.účetní doklady k BÚ ČNB č.řady 710001 - 710024 <,>
<br> 5.účetní doklady k BÚ KB č.řady1 - 399
<br> Účtový rozvrh
<br> platný pro rok 2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> za leden — prosinec 2017
<br> lýkaz zisku a ztráty
<br> sestaven k 31.12.2017
<br> Dohody o provedení
<br> za leden - prosinec 2017
<br> 2
<br> práce
<br> Smlouvyadalší materiály Smlouva o poskytnutí účel.dotace Plz.kraji ve výši k poskytnutým účelovým 7 680,00 Kč na dopravní obslužnost
<br> dotacím
<br> Smlouvy a další materiály 1.Smlouva o poskytnutí účel.dotace č.47572017 ze dne k přijatým účelovým 13.11.2017 od Plz.kraje ve výši 350 000,00 Kč dotacím na opravu chodníků Rybník /neinv.dotace/ <,>
<br> 2.Smlouva o poskytnutí účel.dotace č.COT/17 ze dne 31,5.2017 od Plz.kraje ve výši 700 000,00 Kč na výstavbu cykloturist.odpočívadla /inv.dotace/ <.>
<br> Informace o přijatých zaslána na KÚPK dne 20.9.2017,čj.EK/1776/18 opatřeních (zák.420/2004.Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> Zápisy zjednání za období prosinec 2016 - prosinec 2017 zastupitelstva včetně usneseni
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Rybník:
<br> byly zjištěny následující měně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> v
<br> Právní předpis: Zákon o.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> - 5 4 odst.4,5 - Při schvalování rozpočtu neby/o uvedeno,zda je rozpočet schválen jako vyrovnaný,přebytkový nebo schodkový <.>
<br> byly zjištěny následující závažně chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> \;
<br> Právní předpis: Zákon 0.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění po...