ZPRÁVA o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech & o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení š 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve
<br> znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <.>
<br> pro územní samosprávný celek
<br> Obec Semčice
<br> za období od 1.1.2017 do 31.12.2017
<br> 1/13
<br> 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Přezkoumávaný územní samosprávný celek (dále také „obec“):
<br> Název: Obec Semčice Sídlo: Semčice 10,294 46 IČ: 00238597
<br> Auditorská společnost (dále jen „auditor“):
<br> AUDIT TOPOL s.r.o.Ještědská 261
<br> 460 08 Liberec
<br> Číslo opr.453
<br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku: Ing.XXXX XXXXX — auditor.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> _.f;.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXX — asistent auditora.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření:
<br> Auditor provedl přezkoumání hospodaření v souladu s ustanovením © 4 odst.7 zákona č.420/2004 Sb.a ustanovením & 2 písm.c) zákona č.93/2009 Sb <.>,() auditorech & o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Místo přezkoumání: Obecní úřad Semčice,Semčice 10,294 46
<br> Období provedení přezkoumání hospodaření: přípravné práce 22.a 23.11.2017,dokončení 28.a 29.4.2018
<br> První činnost auditora,kterou bylo přezkoumání zahájeno: úvodní jednání u klienta dne 22.11.2017
<br> Poslední činnost auditora předcházející vyhotovení zprávy: přijetí informace o podání daňového přiznání k XXXX z příjmů právnických osob
<br> II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení čj 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle & 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozděj ších předpisů.Oblasti,které jsou předmětem přezkoumání,jsou uvedeny v této části zprávy,vč.doplňujících informací <.>
<br> 2/13
<br> a) Plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Rozpočtový výhled na roky 2016 — 2019 byl schválen vroce 2015 & vroce 2017 řádně zveřejněn dle požadavků zákona <.>
<br> Rozpočet na rok 2017 byl schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2016.Návrh rozpočtu i schválený rozpočet byly řádně zveřejněny.Rozpočet byl schválen jako přebytkový s přebytkem ve výši 1,6 mil.Kč.Část přebytku ve výši 831 tis.Kč byla rozpočtem určena na splátky jistin úvěrů z minulých let <.>
<br> Skutečné plnění rozpočtu za rok 2017 bylo přebytkové,přebytek dosáhl výše 6,2 mil.Kč.Část přebytku ve výši 808 tis.Kč byla použita na splátky úvěrů z minulých let <.>
<br> V průběhu roku 2017 byly přijímány rozpočtové změny (9).Rozpočtová opatření schvaluje zastupitelstvo,popř.paní starostka na základě převedené kompetence od zastupitelstva <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2016 byl řádně vyvěšen,hospodaření za rok 2017 bylo zastupitelstvem schváleno dne 22.6.2017 bez výhrad <.>
<br> Plnění rozpočtu po konsolidaci dle výkazu FIN 2-12 M k 31.12.2017 (v tis.Kč):
<br> Schválený Upravený Skutečné rozpočet rozpočet plnění
<br> Tř.1 — Daňové příjmy 9 355 11 560 11 193 Tř.2 —Nedaňové příjmy 1 129 l 753 1 615 Tř.3 — Kapitálové příjmy 1 980 980 Tř.4 — Přijaté dotace 365 1 401 1 394 Příjmy celkem 10 850 15 693 15 182 Tř.5 — Běžné výdaje 7 883 9 531 7 935 Tř.6 —- Kapitálové výdaje l 401 1 694 1 094 Výdaje celkem 9 284 11 226 9 030 Saldo: příjmy — výdaje 1 566 4 468 6 153 Tř.8 - Financování - l 566 - 4 468 - 6153
<br> b) Finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> Obec neměla v roce 2017 zřízeny žádné peněžní fondy <.>
<br> c) Náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> Obec nevede hospodářskou činnost,všechny činnosti jsou klasifikovány jako poslání obce v souladu se zákonem č.128/2000 Sb <.>
<br> d) Peněžní operace týkající se sdružených prostředků
<br> Obec v roce 2017 neúčtovala o sdružených prostředcích,v roce 2017 nebyla schválena zastupitelstvem žádná nová smlouva o sdružených prostředcích <.>
<br> 3/13
<br> e) Finanční operace,týkající se cizích zdrojů Zůstatek úvěrů k 31.12.2017 ve výši 1,3 mil.Kč <.>
<br> O Hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Ověřeno vypořádání dotace na volby do PSP ČR.Ve vyúčtování nebyla zjištěna nesprávnost <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením & 2 odst.2 zákona č.42...