Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle
<br> ustanovení 510 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.") <.>
<br> pro abbmvolnýwazek obcí
<br> Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec se sídlem ve Slavonicíeh
<br> Za období od 01.01.2017 do 31.12.2017
<br> 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE Statutární orgán dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“): Plénum dobrovolného svazku obcí,předseda svazku Adresát : Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec se sídlem ve Slavonicích Horní náměstí 525
<br> 37881 Slavonice
<br> Název přezkoumávaného subjektu:
<br> Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec se sídlem ve Slavonicích
<br> 1č:v 60817470 DIC: CZ60817470 Auditor
<br> XXXX XXXXX
<br> Branná XXX
<br> XXX XX Třeboň
<br> IČ: 15794300
<br> DIČ: C26310232291
<br> Oprávnění KAČR: 1494 Ověřování provedl: J iří Tinka,oprávnění KAČR č.1494,Ing.Vilma Oherová
<br> Za DSO přítomni: p.XXXXXXXX XXXXX,předseda p.XXXXXXX XXXXX
<br> Místo přezkoumání: Úřad Města Nová Bystřice
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno: - Dílčí přezkoumání proběhlo dne --- — Závěrečné přezkoumání proběhlo dne 07.05.2018
<br> 11.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 52 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 517 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových pro středků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti DSO <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě
<br> smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraj ů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům
<br> a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovenímě 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve Vlastnictví DSO <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří DSO,o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.134/2016 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> (1) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> t) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,g) zřizování věcných břemen k majetku DSO <,>
<br> h) účetnictví vedené DSO <.>
<br> 111.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení ě3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> (1) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající Výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních & finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán (DSO) Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec se sídlem ve Slavonicích.Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozděj ších předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními přepisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními 5 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu,zda hospodaření DSO Sdružení pohraničních...

Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec Horní nám.525 378 81 Slavonice
<br> |č 60817470
<br> NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2017
<br> 1) ÚDAJE o PLNĚNÍ PŘÍJMÚ A VÝDAJÚ ZA ROK 2017
<br> Schválený Upravený „ % „,Ukazatel rozpočet rozpočet Skutecnost plnění
<br> P R | J M Y
<br> Třída 2 — Nedaňově příjmy 1 000,00 700,00 745,07 106,44 Třída 4 — Přijaté transfery 21 000,00 185 531,76 185 531,76 100,00 P ŘÍJ M Y c E |_ K E M 22 000,00 186 231,76 186 276,83 100,02 VÝDAJE
<br> Třída 5 — Běžné výdaje 229 500,00 162 417,86 162 320,86 99,94 V Ý D A J E G E |.K E M 229 500,00 162 417,86 162 320,86 99,94 S A L D O
<br> PŘÍJMÚ A VÝDAJÚ 23813,90 23955,97 2) MAJETEK SPOM Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5 426,40 Kč
<br> Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 221 104,00 Kč
<br> Stavby
<br> Dlouhodobý hmotný majetek Samostatně hmotné věci
<br> Ostatní dlouhodobý finanční majetek Základní běžný účet
<br> 3) ÚČELOVÉ FONDY SPOM netvoří účelové fondy <.>
<br> 4) VYÚČTOVÁNÍ DOTACÍ
<br> DSO v roce 2017 nepřijal žádnou dotaci <.>
<br> 272 323,00 Kč 412 521,90 Kč 254 100,00 Kč 152 612,46 Kč 930 327,99 Kč
<br> 5) ZPRÁVA o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání hospodaření bylo provedeno auditorem Jiřím Tinkou,Branná 117,Třeboň,oprávněni KAČR č.1494 na základě smlouvy o vykonání přezkoumání hospodaření DSO.Závěr Zprávy: Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> V Nově Bystřici 7.5.2018 Vyhotovila: |.Mičunková