Zpráva o výsledku přezkumu hospodaření za účetní období roku 2017
<br> Zpráva o výsledku hospodaření Obce Lužice za účetní období roku 2017 byla zpracována nezávislým auditorem flrmou KAMA-AUDIT,spol.s.r.o <.>,Spojovací 958,Vnorovy,oprávnění KA CR č.316 & výrok auditora zní: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Výsledek hospodaření Obce Lužice za účetní období 2017 činí 6 444 843,11 Kč <.>
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXX starosta
<br> Zapsala: Valoušková V Lužicích XX.XX.2018
<br> Vyvěšeno: Schváleno: ZO Lužice usnesením č.Sundáno:
<br> Přehled o výsledku kontrol Obce Lužice
<br> Účetní jednotka: Obec Lužice
<br> Účetní období: 2017
<br> Přehled kontrol provedených vnějšími kontrolními orgány o ověřeném účetním období,včetně uvedených Výsledků vnějších
<br> kontrol
<br> Popis
<br> Kontrola vedení matričních knih a sbírek listin
<br> Kontrola na zpětný odběr elektrozařízení
<br> Kontrola střelných zbraní a střeliva
<br> Kontrola plateb pojistného a dodržování ostatních povinností plátce pojistného
<br> V Lužicích 20.4.2018 Zapsala: Valoušková
<br> kdo provedl výsledek Pracovnice MěÚ Hodonín V souladu s práv.předpisy
<br> Pracovník EKO-SIGNET spol s.r.o.Bez závad
<br> Pracovnice Krajského ředitelství Bez závad policie JMK
<br> Pracovnice VZP Bez závad
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXX starosta
<br> -X_
<br> Roční zpráva o výsledcích finanční kontroly v r.2017,stručné zhodnocení výsledků řídících a veřejnosprávních kontrol
<br> provedených podle zákona č.320/ 2001 Sb.v platném znění,0 finanční kontrole a vyhlášky č.416/ 2004 Sb <.>,ze dne 01.11.2004,kterou se provádí zákon o finanční kontrole
<br> Předkladatel: Obec Lužice,česká 1,696 18 Lužice
<br> Určeno: Jihomoravský krajský úřad Brno
<br> Sledované období: 2017
<br> Zpracovala: Ing.XXXXXX XXXXX,předseda Finančního výboru ZO I.Stručné zhodnocení výsledků řídících kontrol
<br> Vnitřní kontrolní systém dle zákona č.320/2001 Sb <.>,je uplatňován od r.2002.V současné době je realizován dle směrnice č.1/2015.K zajištění kontroly ve veřejné správě.Vnitřní kontrolní systém je zabezpečován řídící kontrolou a interním auditem.1.Řídící kontrola Cílem řídící kontroly je zajištění řádně a efektivní státní správy a samosprávy,hospodárnost využívání prostředků,dodržování závazných právních předpisů,vnitřních předpisů a pokyny vedení organizace,zpracování finančních XXX a jejich včasné zveřejňování.Řídící kontrolu zajišťuje odpovědný vedoucí zaměstnanec při přípravě operací — před jejich schválením,při jejich průběžném sledování až do jejich konečného vypořádání a vyúčtování a následné prověření vybraných operací v rámci hodnocení dosažených výsledků a správnosti hospodaření.Softwarové vybavení je pravidelně modernizováno a aktualizováno.Informační systémy umožňují kompetentní zpracování operací,kontrolu a ochranu XXX i akceptování legislativních změn.Personálně zajišťuje řídící kontrolu starosta,místostarostka,tajemník OÚ,hlavní účetní,správce rozpočtu.Každý pracovník OÚ má ve své náplni práce stanoveny jeho úkoly v oblasti kontroly.Starosta je příkazcem operací,pověřuje ostatní zaměstnance výkonem předběžné,průběžné a následné řídící kontroly,vydává pověření k veřejnosprávním kontrolám FV a KV.Starosta zajišťuje oddělení pravomoci a odpovědnosti při přípravě,schvalování,provádění a kontrole operací zejména ve vztahu k výběrovým řízením.Starosta dále schvaluje veškeré účetní doklady plynoucí přes účetnictví obce,tedy operace zaúčtované přes banku a operace zaúčtované přes pokladnu.Z důvodu zvyšujících se nároků na obce v oblasti legislativy,zkvalitnění řízení provozní a finanční činnosti,zabezpečení účinnosti vnitřního kontrolního systému má obec zřízenu funkci tajemníka OÚ.Tajemník OÚ zajišťuje funkční organizační strukturu OÚ,sleduje kvalifikovanost a vzdělávání pracovníků,náplně práce,dodržování pracovního řádu,zabezpečuje přípravu,schvalování,provádění a kontrolu operací zejména v oblasti:
<br> a) uzavírání smluv
<br> b) vzniku závazků
<br> c) plateb
<br> d) vymáhání pohledávek
<br> e) plnění rozpočtu
<br> -g-
<br> Místostarostka zajišťuje příslušnou dokumentaci v oblasti kontroly.Vypracovává návrhy plánů řídících kontrol,interního auditu a veřejnosprávních kontrol.Vede agendu řídících veřejnosprávních kontrol.Je pověřena písemně dalším příkazcem operace.Účetní obce je písemně pověřena výkonem funkce hlavní účetní a je zároveň také správcem rozpočtu.Předběžná řídící kontrola plánovaných a připravovaných operací je prováděna příkazci operace,správcem rozpočtu a hlavní účetní důsledně u všech finančních operací.Průběžná a následná řídící kontrola je prováděna starostou a prostřednictvím pověřených zaměstnanců.Veškeré operace účetních jednotek byly zachycovány prostřednictvím účetních dokladů a byly průběžně kontrolovány pověřenými pracovníky.Finanční výbor prováděl pravidelně kontrolu pokladny a operace plynoucí přes účetnictví obce přes banku.Při kontrole nebyly zjištěny vady ani nedostatky.Pro zajištění základní kontroly veškerých účetních a finančních operací je obcí vydán ...