KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> 153%; Odbor ekonomický -— oddělení metodiky a kontroly
<br> 2%
<br> i|íiiiii"i“'ii“ M,L! 31231 lil u || ||| nm nm
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kostelecké Horky,IC: 00274984
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 23.11.2017 - 3.4.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kostelecké Horky Kostelecké Horky 58
<br> 517 41 Kostelec n/O.Zástupci za Obec: - XXXXX XXXXXX — starosta — XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a & 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kostelecké Horky byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u:
<br> české spořitelny a.s.č.účtu 1240017359/0800 CNB č.účtu 94-5511571/0710
<br> za období duben a listopad 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec (jako obdarovaná) na základě darovací smlouvy ze dne 7.7.2005 se společností Písník Kinský s.r.o.a dle vyhodnocení podkladů pro stanovení výše daru za rok 2016 ze dne 02.04.2017 obdrží dar ve výši 301 544,- Kč,v ZO schváleno dne 17.05.2017,dar obec obdržela na účet,účtováno v souladu s účetními předpisy <.>
<br> Obec (jako dárce) uzavřela v roce 2017 níže uvedené smlouvy:
<br> - Darovací smlouva ze dne 08.06.2017 s Obcí Skořenice na poskytnutí daru ve výši 25 500,- Kč na zájmovou činnost a výtvarné potřeby dětí z MŠ a ZŠ Skořenice,v ZO schváleno 25.01.2017 <,>
<br> - Darovací smlouva ze dne 10.03.2017 s ZO ČSV Chleny na poskytnutí daru ve výši 2 000,- Kč na podporu činnosti obdarovaného <,>
<br> - Darovací smlouva ze dne 03.03.2017 5 Český zahrádkářský svaz Chleny na poskytnutí daru ve výši 2 000,- Kč na podporu činnosti svazu,v ZO dar schválen dne 25.01.2017 <.>
<br> Faktura
<br> Byly kontrolovány přijaté a vydané faktury,včetně správnosti jejich předpisu,vztahující se svou úhradou k bankovním výpisům za měsíc duben a listopad 2017.Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2017 byl vhodným způsobem zveřejněn na úřední desce nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce a to i způsobem umožňujícím dálkový přístup od 10.01.2017 do 26.01.2017 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2017,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za období duben & listopad 2017 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně řádně účtováno <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Pokladní kniha (deník) Bylo kontrolováno období duben a listopad 2017 a nebyly zjištěny nedostatky.Pokladní kniha je vedena v písemné podobě <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Do doby schválení rozpočtu na rok 2017 se hospodaření obce řídilo pravidly rozpočtového provizoria schválenými v zastupitelstvu obce dne 14.12.2016 <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz příloha rozvahy sestavený k 31.10.2017 a 31.12.2017 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce nebo starostou ve své delegovane' pravomoci.V roce 2016 bylo schváleno a provedeno 6 rozpočtových opatření,tato jsou řádně chronologicky evidována,číslována a dle platných právních předpisů zveřejňována po jejich schválení na internetových stránkách obce současně s odkazem oznámení na úřední desce,kde jsou zveřejněna <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled byl sestaven na období 2017 - 2020.Na úředních deskách zveřejněno dne 15.03.2017 <.>
<br> Rozvaha
<br> Byl předložen výkaz rozvahy sestavený k 31.10.2017 a 31.12.201...